保險業(yè)風險防控范文

導語：如何才能寫好一篇保險業(yè)風險防控，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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在浙江，許多中小企業(yè)采取三五家企業(yè)之間互相擔保的方式從銀行獲得貸款。這不僅能夠解決缺乏抵押物的中小企業(yè)貸款難題，而且保證了銀行貸款的安全，曾被認為是銀行為企業(yè)融資服務的創(chuàng)新和行之有效的風險防控模式，被推崇。

然而，去年溫州爆發(fā)的金融風波和今年杭州發(fā)生銀行急催還貸款之風，卻讓企業(yè)著實感受到“互保”，“聯(lián)保”貸款風險的可怕。溫州接連發(fā)生企業(yè)倒閉老板“跑路”、跳樓事件，其中不少是被“互保”所連累；杭州600家知名民營企業(yè)聯(lián)名上書省政府求助，也是“互保”、“聯(lián)保”風險爆發(fā)所至。

其實“互保”、“聯(lián)保”最初是10余年前，中國農(nóng)業(yè)銀行支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展針對農(nóng)戶推出的一種貸款方式。由于農(nóng)戶缺少抵押物，銀行為了控制風險，要求農(nóng)戶在貸款時找一家農(nóng)戶或者幾家農(nóng)戶為其擔保，一旦出現(xiàn)還不上貸款的情況，就由其他農(nóng)戶承擔還款連帶責任。這種針對農(nóng)村推出“互保”、“聯(lián)保”的貸款方式，有明顯的政策性。再者，由于每家農(nóng)戶貸款數(shù)額不大，金額多為三五萬內(nèi)，即使出現(xiàn)風險，也在銀行可承受的范圍內(nèi)。因此“互保”、“聯(lián)保”方式一度被當做商業(yè)銀行的創(chuàng)新和經(jīng)驗不僅在農(nóng)村中進行推廣，而且在城市一些地區(qū)的中小企業(yè)中廣泛運用。

“互保”、“聯(lián)保”雖然解決了部分企業(yè)貸款缺乏抵押物的難題，但也積聚著很大的風險。因為“互保”、“聯(lián)保”所形成的擔保鏈條，一旦發(fā)生斷點，其中有一家企業(yè)出事就會引發(fā)多米諾骨牌式的連鎖反應，原本一家企業(yè)的風險就可能蔓延至數(shù)家、數(shù)十家企業(yè)。

多數(shù)企業(yè)采用“互保”、“聯(lián)保”方式進行貸款，是不得已而為之。但值得注意的是，有些并不缺乏資金的企業(yè)，在被其他企業(yè)要求擔保時，出于人情為一些虧損甚至資不抵債的企業(yè)擔保，無形中加大了自身的風險。

在較好的經(jīng)濟形勢下，企業(yè)整體發(fā)展勢頭良好，“互保”、“聯(lián)保”能做到有效的風險防控。如今面臨經(jīng)濟下行的壓力，稅收、原料價格、用工成本等等都有可能成為壓倒企業(yè)的一根稻草。這種情況下，銀行更加重視資金風險，回收貸款成為了頭等大事。但是由于銀行忽視對企業(yè)的信息調(diào)查，不管是放貸環(huán)節(jié)還是收貸環(huán)節(jié)都過于依賴“互保”、“聯(lián)保”這一風險防控模式，一旦發(fā)現(xiàn)某些企業(yè)出了問題，就緊急收貸和跟風收貸導致風險蔓延，將許多優(yōu)質(zhì)企業(yè)拖下水。

控制當前“互保”風險蔓延發(fā)酵，政府部門負有重大責任。要組織力量深入調(diào)查研究，摸清情況，找準關鍵，出面與銀行溝通協(xié)調(diào)；財政良好的地方政府拿出一定的資金幫助企業(yè)“轉(zhuǎn)貸”，也是救火的一種緊急措施；對著火源頭企業(yè)盡快整治、幫助企業(yè)通過調(diào)整結(jié)構、以股抵債（債轉(zhuǎn)股）等方法，實現(xiàn)資產(chǎn)重組，以減輕給銀行和互保圈其他企業(yè)帶來的壓力。

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1.1具體風險點描述

（1）向客戶指定系統(tǒng)內(nèi)單位或利益關系人單位承攬設計、施工。（2）在供電方案制定、審核等環(huán)節(jié)“吃拿卡要”。（3）外部工程招標采購及工程分包不規(guī)范。（4）未按規(guī)定時間完成受理、方案審核、驗收送電。

1.2防控措施

依據(jù)《供電企業(yè)信息公開實施辦法》《國家電網(wǎng)公司“三個十條”》和《國家電網(wǎng)公司業(yè)擴報裝管理規(guī)則》等相關制度，采取相應的防控措施。（1）嚴格執(zhí)行落實“三不指定”各項工作要求。①公示業(yè)擴報裝服務流程、收費標準、合格施工及設計單位名錄等信息；②加強宣傳，轉(zhuǎn)變思想觀念，適應售電市場改革的新形勢；③對相關問題責任人嚴肅問責。（2）依據(jù)公司業(yè)擴供電方案編制有關規(guī)定和技術標準要求，根據(jù)現(xiàn)場勘察結(jié)果、電網(wǎng)規(guī)劃、用電需求及當?shù)毓╇姉l件等因素，經(jīng)過技術經(jīng)濟比較、與客戶協(xié)商一致后，擬定供電方案。供電方案變更，應嚴格履行審批程序。（3）嚴格按照國家、行業(yè)技術標準和公司規(guī)定，組織開展竣工驗收工作，一次性出具書面整改意見，幫助客戶落實整改措施，嚴禁執(zhí)行差別化驗收標準。整改完畢并經(jīng)驗收合格后，在規(guī)定時限內(nèi)完成送電。

2客戶工程項目方案制定、工程驗收等環(huán)節(jié)，涉嫌“吃拿卡要”

2.1具體風險點描述

（1）多頭受理、業(yè)擴報裝流程各環(huán)節(jié)間缺乏有效監(jiān)督制約。（2）供電方案制定不合理或隨意變更。（3）利用他人戶號為客戶辦理新裝用電業(yè)務。（4）泄露客戶用電工程相關信息。（5）放寬或提高驗收標準，未組織竣工驗收或驗收不合格就送電。（6）附加協(xié)議與供用電合同相關條款沖突。

2.2防控措施

依據(jù)《國家電網(wǎng)公司業(yè)擴報裝管理規(guī)則》《國家電網(wǎng)公司供用電合同管理細則》《員工服務“十個不準”》和《國家電網(wǎng)公司關于印發(fā)〈進一步精簡業(yè)擴手續(xù)、提高辦電效率的工作意見〉的通知》等相關制度，采取相應的防控措施。（1）受理階段，嚴格客戶房屋或土地使用證明、身份證明、產(chǎn)權證明等資料審查，杜絕多頭受理情況。（2）嚴格依據(jù)公司業(yè)擴供電方案編制有關規(guī)定和技術標準要求，根據(jù)現(xiàn)場勘察結(jié)果、當?shù)毓╇姉l件等因素，經(jīng)過技術經(jīng)濟比較、與客戶協(xié)商一致后，擬定供電方案。供電方案變更，應履行審批程序。（3）加大營配貫通數(shù)據(jù)運用，利用SG186后臺數(shù)據(jù)庫稽查和信息化手段，清理冗余數(shù)據(jù)，逐步消除“有戶無表、有表無戶”現(xiàn)象。（4）加強內(nèi)部管理，規(guī)范工作行為，對泄露客戶個人信息及商業(yè)秘密的單位、個人實行責任追究。（5）嚴格按照技術要求開展竣工驗收。①竣工檢驗時，應按照國家、電力行業(yè)標準、規(guī)程和客戶竣工報驗資料，對受電工程進行全面檢驗。對于發(fā)現(xiàn)缺陷的，應以受電工程竣工檢驗意見單形式一次性告知客戶，復驗合格后方可接電。②驗收重點項目應為：線路架設或電纜敷設；高、低壓盤（柜）及二次接線檢驗；繼電保護裝置及其定值；配電室建設及接地檢驗；變壓器及開關試驗；環(huán)網(wǎng)柜、電纜分支箱檢驗；中間檢查記錄；電力設備入網(wǎng)交接試驗記錄；運行規(guī)章制度及入網(wǎng)工作人員資質(zhì)檢驗；安全措施檢驗等。（6）嚴格按權限及要求擬定供用電合同，嚴格執(zhí)行審批和會簽程序。

3臨時用電辦理不合規(guī)

3.1具體風險點描述

（1）不按規(guī)定收取、退還臨時接電費或違約金。（2）違規(guī)延長臨時用電期限。（3）不按規(guī)定裝設電能計量裝置。

3.2防控措施

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一、基于內(nèi)部控制視角的擔保公司財務風險的成因

1.控制環(huán)境存在缺陷。（1）管理層凌駕于內(nèi)部控制之上，職能部門利益沖突所導致的財務風險。目前擔保公司由于授權與責任定位不清，風險控制部門與業(yè)務部門工作目標不一致，業(yè)務人員為追求業(yè)績最大化，不顧風險部門的評審意見，盡全力促使項目通過評審，甚至出現(xiàn)道德風險，而風險評估部門往往過于謹慎也易出現(xiàn)誤拒風險，影響公司業(yè)績。面對部門沖突的兩難選擇，公司管理層往往凌駕于控制之上，造成決策失誤。當出現(xiàn)代償項目時，責任由客戶部和風險控制部經(jīng)理承擔，而財務部與總經(jīng)辦參與項目評審的人員往往不承擔責任，這樣權責不清、賞罰不明極易導致再次出現(xiàn)項目代償風險。（2）人力資源管理滯后所導致的財務風險。擔保公司的從業(yè)人員需要由法律、金融及管理等多方面的專業(yè)人才或復合型人才組成，目前國內(nèi)擔保公司的從業(yè)人員大多不具備相應的專業(yè)背景，又缺乏行業(yè)工作經(jīng)驗，而后續(xù)培訓教育未能跟上，從而導致關鍵崗位人員的專業(yè)素質(zhì)不高，缺乏財務風險的識別及防范能力。表現(xiàn)在：一是擔保從業(yè)人員職業(yè)道德失范，在業(yè)務過程中違規(guī)操作、挪用、侵占擔保資金，甚至與受保企業(yè)串通舞弊騙取擔保資金從而使擔保公司遭受損失，導致財務風險發(fā)生；二是擔保從業(yè)人員業(yè)務不熟練，未嚴格執(zhí)行擔保業(yè)務流程，導致財務風險發(fā)生。由于2009年河南擔保公司數(shù)量的“井噴”，行業(yè)專業(yè)人才、尤其是具備較高專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)的優(yōu)秀人才匱乏，缺乏專業(yè)的風險評估人員，這也是鄭州擔保行業(yè)2011年陷入空前危機的重要因素。

2.風險評估體系不健全。（1）監(jiān)管及經(jīng)營環(huán)境的變化所導致的財務風險。監(jiān)管和經(jīng)營環(huán)境的變化會導致重大財務風險的發(fā)生。2010年《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《融資性擔保公司內(nèi)部控制指引》等文件的出臺要求擔保公司增強內(nèi)部控制能力，而很多擔保公司并未適應監(jiān)管環(huán)境的變化，緊跟形勢發(fā)展的需要，及時加強內(nèi)部控制，雖然制定了內(nèi)部控制制度，但是擔保公司的貸前調(diào)查、貸中控制、貸后監(jiān)管、代償追討等制度仍然存在問題，有的仍然從事違規(guī)吸儲放貸業(yè)務，這直接加大了公司財務風險。（2）業(yè)務快速發(fā)展而風險評估體系不健全所導致的財務風險。擔保公司風險評估體系不健全，快速的業(yè)務擴張會導致內(nèi)部控制失效。風險控制是擔保公司的生命線，有的擔保公司竟然沒有設置風險控制部門，以極小的擔保費收入承擔十幾倍的連帶賠付責任，不實行風險控制，一旦發(fā)生代償項目，擔保公司將承擔巨大的財務風險。河南省擔保公司2010年底已從2007年的100多家飆升至l640家，約占全國的25%，業(yè)務快速擴張而內(nèi)部控制尤其是風險評估系統(tǒng)并未有效發(fā)揮作用，2011年 “圣沃擔保”最先引爆河南擔保行業(yè)，接著一大批擔保公司紛紛關門停業(yè)，鄭州擔保行業(yè)陷入崩盤危機之中。

3.控制活動不當。（1）內(nèi)部控制制度操作性不強所導致的財務風險。內(nèi)部控制制度多為大的條框，缺乏實施細則，操作性不強導致?lián)９撅L險識別、風險評估、風險應對的防范手段不夠，能力欠缺，抗風險能力較差，發(fā)生代償?shù)臋C率自然增大。（2）內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力所導致的財務風險。擔保公司為了適應監(jiān)管需要，依據(jù)《融資性擔保公司內(nèi)部控制指引》制定了相應的內(nèi)部控制制度。但是大多數(shù)都是形同虛設，風險防控未能真正地按照制度執(zhí)行，擔保公司管理層及關鍵管理人員甚至違規(guī)操作，最常見的行為是以理財產(chǎn)品的名義變相吸收公眾存款和違規(guī)發(fā)放高息貸款，其發(fā)生財務風險的概率將大大增加。

4.信息溝通不暢。（1）虛假出資所導致的財務風險。資本金是擔保公司進行擔保業(yè)務的根本，即當受保企業(yè)無法按期償還債務的情況下，擔保公司承擔連帶責任要為其代為償還，這種代償只有在資本金足額到位并沒有抽逃的情況下才能實現(xiàn)。據(jù)調(diào)查河南很多擔保公司都是由注冊機構注冊的，根本就沒有注冊資金，在缺乏監(jiān)管的環(huán)境下，擔保公司注冊后抽逃注冊資本金也已成為普遍現(xiàn)象，這些也絕不會自愿披露。（2）變相吸儲、放貸和非法集資不披露所導致的財務風險。民間借貸行為隱蔽性非常強。由于信息不公開不透明，監(jiān)管部門也往往難以掌握全部信息，這給監(jiān)管帶來許多困難。我國的征信體系又難以支持監(jiān)管部門有效監(jiān)控擔保公司經(jīng)營行為。在監(jiān)管無力的條件下，擔保公司變相吸儲和發(fā)放貸款，甚至進行非法集資行為，一旦受保方資金鏈斷裂，就會出現(xiàn)項目代償風險，由于害怕監(jiān)管部門處罰，也絕不會自愿披露。（3）信息溝通不暢所導致的財務風險。目前我國擔保公司在信息溝通中，普遍存在信息傳遞過程遲緩，信息在層層傳達時發(fā)生歪曲現(xiàn)象；而且由于信息反饋機制不完善，溝通受阻，使管理層無法迅速獲得準確的信息，不能及時識別受保企業(yè)出現(xiàn)的財務異常行為，影響了采取進一步應對措施，無形中加大了公司財務風險。

5.監(jiān)督機制失效。擔保公司通過持續(xù)的監(jiān)督活動，來實現(xiàn)對財務風險的控制。一些擔保公司未設立內(nèi)部審計部門，有的盡管設有內(nèi)部審計部門但管理層重視不夠，不能有效發(fā)揮其監(jiān)督作用，這樣易導致項目出現(xiàn)代償風險。

二、基于內(nèi)部控制視角的擔保公司防范財務風險對策

1.改善擔保公司內(nèi)部控制環(huán)境。（1）構建擔保公司專業(yè)性的風險控制團隊。擔保公司自身市場競爭力的高低在很大程度上取決于經(jīng)營者的素質(zhì)，風險控制能力需要依靠專業(yè)的風險控制團隊來保障，要求所有從業(yè)人員具有較高的管理水平、專業(yè)素質(zhì)、判斷能力，并且需要具備長期的行業(yè)經(jīng)驗、豐富的信用管理經(jīng)驗和高度的責任心。擔保公司應制定人力資源管理目標，公司管理層必須取得從業(yè)資格后方可履職，從業(yè)人員需要復合型的具有勝任能力的專業(yè)人員任職。（2）從戰(zhàn)略高度認識建立分級授權、各負其責的內(nèi)部控制制度的重要性。根據(jù)不相容職務分離的原則，建立職責清晰、相互監(jiān)督制約的機制，明確劃分管理當局、擔保部、風險部、財務部及總經(jīng)辦等職能部門之間的職責，明確每個崗位的職責權限，建立職責清晰，分級授權的內(nèi)部控制制度。規(guī)范擔保業(yè)務的工作流程，這將對降低財務風險起到重要作用。

2.健全擔保公司風險識別和評估系統(tǒng)。（1）建立一套完善的風險識別和評估系統(tǒng)。擔保公司應當建立和完善符合自身需要的風險評價體系，加強對擔保項目的風險評估審查，包括事前、事中、事后控制，以確保系統(tǒng)的持續(xù)優(yōu)化。擔保公司在提供擔保之前，應當獲得和審查申請擔保企業(yè)的主要財務狀況，如資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量、債務結(jié)構、獲利能力及償債能力。財務狀況的真實性對擔保項目風險評估起到關鍵性作用，擔保公司的風險評價體系應參考銀行的客戶評價體系，結(jié)合本公司風險控制需求，建立科學的風險評價系統(tǒng)，進一步識別財務風險與評估財務風險。（2）建立財務風險預警系統(tǒng)。不斷提升風險管理能力，可以建立根據(jù)自己實際情況做出的財務風險預警系統(tǒng)，重點關注反映盈利能力和償債能力的指標：如資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率、固定資產(chǎn)凈值率、銷售毛利潤率，銷售凈利潤率，采用比率分析法，發(fā)現(xiàn)異常結(jié)果給出的預警信號，確定財務風險的控制點，加強對在保項目跟蹤管理，盡早識別風險，采取必要的措施，及時化解財務風險。

3.提高擔保公司風險控制能力。（1）足額提取風險準備金。財政部頒布的《中小企業(yè)融資擔保機構風險管理暫行辦法》規(guī)定：“擔保機構應按不超過當年年末擔保余額1%的比例提取風險準備金，用于擔保賠付。”擔保公司應嚴格執(zhí)行制度規(guī)定，堅持足額提取風險準備金，積極履行擔保責任，增強抵御財務風險的能力。同時，合理限定擔保總額和單筆擔保的最大額度。（2）制定科學合理的反擔保措施。擔保公司要確立定期檢查制度，健全受保企業(yè)信息記錄系統(tǒng)，建立完備的檔案資料庫，監(jiān)控內(nèi)容重點應包括財務狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，獲取必要的經(jīng)營活動信息，方便擔保公司對受保企業(yè)進行有效監(jiān)督。擔保公司通過反擔保手段可以有效降低風險，要求受保企業(yè)提供充分的、變現(xiàn)能力強的反擔保資源，如應收款項、金融資產(chǎn)，并實質(zhì)控制受保企業(yè)的還款來源。（3）建立保證金制度。由于擔保公司是高風險行業(yè)，為防控財務風險，按行規(guī)應當向受保企業(yè)收取擔保金額10%左右的保證金，合同正常履行完畢，風險保證金全額退還，如發(fā)生代償項目，以保證金彌補代償損失，這樣可以大大降低擔保公司財務風險。（4）建立內(nèi)部控制績效考評機制。對各職能部門的所有從業(yè)人員實施崗位職責考評，直接與薪酬體系掛鉤。在明確職責的同時進行嚴格的績效考核，將每項業(yè)務流程執(zhí)行結(jié)果與責任人的崗位考核掛鉤，不斷優(yōu)化工作質(zhì)量和效果。

4.完善信息溝通系統(tǒng)。擔保公司應當嚴格按照經(jīng)營許可證核準的業(yè)務范圍開展經(jīng)營活動，不得超范圍經(jīng)營，更不得從相吸儲、放貸和非法集資等違規(guī)活動，不得抽逃注冊資本金。

信息和溝通是降低財務風險的必要條件，信息和溝通是整個內(nèi)部控制系統(tǒng)的關鍵，為管理層有效監(jiān)督提供了載體。擔保公司要結(jié)合內(nèi)部控制制度，規(guī)范管理會計和業(yè)務檔案，利用信息技術手段，收集處理和傳送信息，及時糾正公司錯誤信息，有效利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制。

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隨著經(jīng)濟增速放緩，擔保行業(yè)代償率目前已高于銀行業(yè)不良貸款率，兩者間的差距或?qū)⑦M一步拉大，資本實力弱、風險管理不到位的擔保企業(yè)將受到進一步?jīng)_擊，擔保行業(yè)分化將進一步加劇。所以經(jīng)濟新常態(tài)下如何做好企業(yè)風險防控及業(yè)務開發(fā)，是當前融資擔保企業(yè)普遍思考的問題。

一、經(jīng)濟新常態(tài)下融資擔保企業(yè)業(yè)務開發(fā)

就擔保企業(yè)來講，GDP增長速度放緩，部分行業(yè)擴大投資規(guī)模的意向減弱，對資金的需求可能會出現(xiàn)萎縮，因此會影響擔保行業(yè)發(fā)展。但任何時候基于國家政策的行業(yè)投資取 向總是動態(tài)的，擔保業(yè)要善于研究國家政策，及時準確把握行業(yè)動向，適時推出帶有方向性和前瞻性的擔保產(chǎn)品。微觀方面，經(jīng)濟新常態(tài)下融資擔保企業(yè)應加強與銀行的合作，積極開展銀、擔、企對接活動，配合銀行優(yōu)化擔保業(yè)務，如對納稅誠信企業(yè)，以其實際納稅額為基礎，給予一定的信用擔保的“稅融通”業(yè)務等。宏觀方面，瞄準國家產(chǎn)業(yè)導向中的潛在產(chǎn)業(yè)市場，創(chuàng)新產(chǎn)品，創(chuàng)新服務，精準定位，鎖定特定目標客戶，實行一對一專屬服務，以小促大，聚小成大，小始大終。

二、擔保公司要創(chuàng)新與金融機構合作方式

金融機構應與擔保機構密切協(xié)作，及時通報受保企業(yè)的有關信息，加強對受保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護雙方的利益；對信用等級較高的擔保公司，為有市場、有信用、有效益的小微企業(yè)提供的擔保項目，應減少貸款利率上浮幅度或給予利率下浮優(yōu)惠。運作規(guī)范、資本實力和風險控制能力強、信用等級高的融資性擔保機構，也可以通過市場化的手段，比選合作銀行的條件，為其承保的優(yōu)質(zhì)項目提供服務質(zhì)量優(yōu)、貸款期限適宜、利率更加優(yōu)惠擔保服務。

三、經(jīng)濟新常態(tài)下融資擔保企業(yè)風險防控

從經(jīng)濟新常態(tài)下融資擔保企業(yè)所呈現(xiàn)出的風險來看，融資擔保企業(yè)可從以下幾方面著手進行風險防控。

第一，融資擔保企業(yè)應建立健全融資擔保風險管理制度。主要包括“審、保、償”分離制度、廉潔運作制度、項目經(jīng)理AB角制度、保后跟蹤制度、風險項目管理規(guī)定、項目稽核制度、風險月報制度等。融資擔保機構可對中小企業(yè)的申請資格及相關的情況嚴格審批，評估其信用等級及項目風險，在此基礎上確定擔保費率，做好事前控制。不定期地跟蹤調(diào)查在保企業(yè)生產(chǎn)消耗、工資發(fā)放、資金流水、負債規(guī)模等，隨時對項目可能發(fā)生風險的苗頭及時監(jiān)測并提出風險處理措施，做好事中控制。

第二，建立銀行與融資擔保機構風險共擔機制。以“利益共享、風險共擔”為原則，強化融資性擔保機構與金融機構的合作關系。銀行業(yè)金融機構與融資性擔保機構根據(jù)風險控制能力，合理確定擔保放大倍數(shù)和風險分擔比例，建立“銀擔”風險分擔機制。政策性融資擔保機構，可以建立地方政府、合作銀行、擔保機構三方共同分擔風險的“政銀擔”風險分擔機制。通過建立“政銀擔”風險分擔機制，一方面擔保機構可以與銀行共同加強對被擔保企業(yè)的風險識別與防控；另一方面，政策性擔保機構、地方政府、銀行三者的風險責任分擔，實現(xiàn)地方政府對政策擔保機構的風險補償，可以增強政策性擔保機構持續(xù)發(fā)展能力。

第三，融資擔保企業(yè)應做好對被擔保企業(yè)的風險管理。擔保企業(yè)應根據(jù)自身實際，建立與業(yè)務開發(fā)、風險防控相聯(lián)系的績效考核辦法。在風險管控方面，要堅定不移的貫徹“保前調(diào)查、保中審查、保后管理” 這三項基本規(guī)則。具體到擔保公司的業(yè)務操作層面，要進一步將這三個環(huán)節(jié)細化，將擔保過程中可能存在的風險點列出清單，形成一套規(guī)范的、可行的操作規(guī)程，業(yè)務人員嚴格按照操作規(guī)程開展保前調(diào)查、保中審查、保后管理。

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4月23日，保監(jiān)會《關于進一步加強保險業(yè)風險防控工作的通知》（下稱《通知》），《通知》特別指出了保險公司應注意防范信用保證保險業(yè)務存在的風險，稱將重點關注承保不能直接穿透底層風險的金融產(chǎn)品、各類收益權或債權轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務等。

目前，我國大部分財險公司均開展了信用保證保險業(yè)務，但只占財險公司整體業(yè)務中很小的一部分。近兩年來，信用保證保險市場需求增加，專業(yè)參與者不斷加入，專業(yè)信用保證保險公司陽光信保成立至今已有一年，專注于信用保證保險領域的第一家相互保險社眾惠相互保險社在今年年初也獲得了開業(yè)批復。

同時，由于互聯(lián)網(wǎng)的介入，信用保證保險開始與各種形態(tài)結(jié)合，通過互聯(lián)網(wǎng)渠道嵌入場景進行銷售，例如個人貸款保證保險、企業(yè)貸款保證保險等，有效降低了個人及企業(yè)融資成本。

不過，雖然業(yè)務規(guī)模不大，但保險風險不小，去年僑興債券一事給信用保證保險行業(yè)敲響了警鐘。目前，我國的信用保證保險經(jīng)營狀況到底如何？風險何在？而在保監(jiān)會公布通知條款之后，信用保證保險行業(yè)又將發(fā)生哪些變化呢？

信用保證保險業(yè)務占比較小

目前信用保證保險在財險公司中的發(fā)展還處于初級地位。《投資者報》記者從已年報的財險公司中觀察到，人保財險、眾誠保險、安信農(nóng)業(yè)等險企并未將信用保證保險的保費收入單列一行，而是統(tǒng)一歸類到其他險種，錦泰財險2016年保費收入排名前五的險企中，也并未出現(xiàn)信用保證保險的身影。

僅有永誠保險、鑫安汽車保險披露了信用保證保險相關數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)顯示，2016年兩家財險公司的信用保證保險保費收入均有所上漲，其中，鑫安汽車保險的保證保險保費收入達到了17萬元，同比增長超3倍，不過占總保費收入的比例僅為0.04%。目前公司有個人貸款保證保險條例、汽車消費貸款保證保險等業(yè)務，主要為個人貸款及個人汽車消費貸款提供保證保險。

永誠保險2016年信用保證保險保費收入同比增長58%達4528萬元，占總保費收入的比例約為0.7%。增速更快的是相同險種的賠付支出，2016年年報數(shù)據(jù)顯示，去年永誠保險信用保證保險的賠付支出達到了681萬元，同比增幅近100%，不過，記者并未從其官網(wǎng)發(fā)現(xiàn)相關信用保證保險產(chǎn)品的足跡。

寥寥數(shù)家財險公司的信用保證保險狀況或許并不能代表整個行業(yè)的情況，但可以從上述幾家財險年報中看出，信用保證保險業(yè)務在財險公司中占比確實不高，也并非保險公司發(fā)展的主要險種。

從承保利潤來看，信用保C保險經(jīng)營狀況也并不太好，據(jù)媒體報道，今年前兩個月信用保險承保出現(xiàn)虧損，虧損額達3億元，而保證保險前兩個月行業(yè)承保利潤達2.6億元，總體仍是虧損的。

經(jīng)營逐步專業(yè)化

雖然不是財險公司發(fā)展的主要險種，但近兩年來，財險行業(yè)強調(diào)差異化發(fā)展，信用保證保險作為一個細分專業(yè)領域逐步被重視，呈現(xiàn)出專業(yè)化經(jīng)營的特點。2016年年初，陽光渝融信用保證保險股份有限公司正式開業(yè)，是我國第一家專業(yè)信用保證保險公司，去年全年，陽光信保保費收入達到了3003萬元。

今年年初，眾惠相互保險社正式獲得開業(yè)批復，這也是我國首家開業(yè)的相互保險社，據(jù)了解，該保險社將以信用保險為產(chǎn)品特色，定位服務于小微企業(yè)，致力于化解小微企業(yè)融資難的問題。公司方面表示，將利用既有征信、大數(shù)據(jù)信息進行數(shù)據(jù)分析，前期主要布局物流、快消品等特定行業(yè)。

值得關注的是，近兩年，信用保證保險的形式也呈現(xiàn)出多樣化的趨勢，特別是與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合之后，信用保證保險嵌入各種場景，為消費者提供相關服務。公眾比較熟悉的有履約保證保險、個人貸款保險、企業(yè)貸款保險、個人消費貸款保障等，覆蓋了很多的領域和行業(yè)。

雖然目前信用保證保險占據(jù)著很小的市場份額，但風險是巨大的，一旦承保項目審核不嚴，出現(xiàn)問題，保險公司很可能面臨巨額賠償，從而對公司經(jīng)營產(chǎn)生巨大壓力。例如去年年底僑興債券一事，僑興旗下兩公司因私募債項目到期無法還款，導致作為保險方的浙商財險面臨著上億元的巨額賠償，據(jù)《投資者報》記者不完全統(tǒng)計，至少有十余家保險公司與P2P進行了履約保證保險方面的合作。

監(jiān)管層重申風險

此次保監(jiān)會點名，特別關注信用保證保險行業(yè)的風險實際上并非首次，2016年年初，保監(jiān)會《關于加強互聯(lián)網(wǎng)平臺保證保險業(yè)務管理的通知》，對保險公司選擇互聯(lián)網(wǎng)平臺、審核投保人機制、承保規(guī)模與公司實力等相匹配方面進行了嚴格要求。去年年中，保監(jiān)會了《信用保證保險統(tǒng)計制度（試行）》，要求各財產(chǎn)保險公司應嚴格按照制度規(guī)定的指標、口徑及要求報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實、準確、完整和及時，進一步加強了對信用保險的治理。

此次，保監(jiān)會又重申嚴控信用保證保險，意圖何在？從細則來看，此次保監(jiān)會著重關注承保不能直接穿透底層風險的金融產(chǎn)品、各類收益權或債權轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務。一位保險公司的人士對《投資者報》猜測稱，保監(jiān)會此次更為關注的可能是P2P平臺資金來源于個人投資者這一塊的風險，“如果保的是機構投資者，可能不會造成很大的社會影響以及社會風波，如果保的是個人投資者，那么，一旦有一款產(chǎn)品并未兌付就可能發(fā)生社會。”上述保險公司人士對記者表示。

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【關鍵詞】石油企業(yè) 安全 風險防控 風險因素 解決辦法

一、我國石油企業(yè)風險管理的發(fā)展狀況

同發(fā)達國家相比，我國企業(yè)風險管理研究起步較晚，發(fā)展較為緩慢，目前主要還是集中在金融業(yè)保險業(yè)，對于高投入、高風險的石油行業(yè)的風險管理還沒有形成系統(tǒng)、完善的認識和研究。上世紀80、90年代，國內(nèi)的石油企業(yè)主要還是吸收、引進國外的風險管理技術措施，逐步在企業(yè)中推行風險分析技術與方法。隨著改革開放的進一步發(fā)展，國外先進的管理理念和技術涌入我國，風險管理逐漸進入石油等特殊行業(yè)。在1996年中石化為了保證石油企業(yè)內(nèi)部的財產(chǎn)安全，就頒布了“安全生產(chǎn)保證基金管理辦法”，中海油建立了全面風險管理體系框架，并在企業(yè)內(nèi)部設立了風險管理部門，專門負責研究風險管理和防控。我國的大型石油及相關企業(yè)逐步采取了風險管理措施。21以后，石油企業(yè)國內(nèi)部競爭日趨激烈化，企業(yè)管理層越來越重視風險管理，隨著現(xiàn)代計算機信息技術的運用，在風險管理、防控領域也逐漸出現(xiàn)了新的方法和技術。

二、石油企業(yè)進行風險管理的意義

石油是重要的戰(zhàn)略性能源，石油行業(yè)是我國的重要支柱性產(chǎn)業(yè)，推動著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。石油能源的重要性和稀缺性決定了我們要做好企業(yè)的風險管理工作，這關系著石油經(jīng)濟乃至整個社會經(jīng)濟的發(fā)展和國家的安危。

1.世界一體化、經(jīng)濟全球化趨勢已經(jīng)不可阻擋，國際間的經(jīng)濟合作也越來越廣泛、深入。由于國際市場上的激烈化競爭，也使得我國石油企業(yè)面臨更大的風險和挑戰(zhàn)。現(xiàn)代石油企業(yè)發(fā)展必須抓住時代、行業(yè)發(fā)展的機遇，有效防控風險。

2. 市場經(jīng)濟是一種風險經(jīng)濟，隨著我國市場經(jīng)濟體制的發(fā)展完善，在現(xiàn)代知識經(jīng)濟和信息化時代里，石油企業(yè)因為行業(yè)本身的高投入、高風險，發(fā)展風險頻率和復雜性越來越高。現(xiàn)代石油企業(yè)為了在瞬息萬變的經(jīng)濟大潮站穩(wěn)腳步，生存發(fā)展，就必須有效地防范風險。

3.我國石油企業(yè)要實現(xiàn)自身的健康、可持續(xù)發(fā)展，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，就必須立足行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實情況，有效地規(guī)避各類風險、盡量減少未來不確定因素對企業(yè)發(fā)展的影響。

4.隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人們需求面的擴大，石油企業(yè)業(yè)務拓展也很快，內(nèi)部管理層次也在增多，管理涉及面越來越廣泛，風險發(fā)生的概率也越來越大。因此必須建立良好的管理機制，推進全面風險管理，有效地控制各類風險，促進企業(yè)的良性健康發(fā)展。

三、石油企業(yè)面臨的風險因素分析

1.宏觀環(huán)境風險。宏觀環(huán)境對企業(yè)的發(fā)展而言具有持久、深遠的影響。石油企業(yè)發(fā)展的宏觀環(huán)境是指外部法律、政治、經(jīng)濟政策的變化，給企業(yè)發(fā)展帶來的不確定因素。比如說新的環(huán)保政策出臺，企業(yè)就需要承擔更多的環(huán)保費用，因此企業(yè)就需要考慮法律的調(diào)整帶來的風險。總的來說國內(nèi)、國外的政治、經(jīng)濟大環(huán)境對石油企業(yè)的發(fā)展的影響都是巨大的，因此石油企業(yè)管理者必須充分考慮到宏觀環(huán)境帶來的不確定風險因素。

2.行業(yè)市場風險。市場經(jīng)濟是一種風險經(jīng)濟，石油行業(yè)具有高投入、高風險的特點，同其他行業(yè)發(fā)展相比，尤其要注意風險防控的問題。這類風險主要有競爭風險和價格風險。競爭風險是指國內(nèi)、國際石油企業(yè)的競爭，競爭對手在石油產(chǎn)品的開發(fā)、銷售、運輸?shù)确矫娴母偁幎紩κ推髽I(yè)發(fā)展帶來威脅；價格風險主要是指石油價格波動對石油企業(yè)經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生的重大影響，我國加入世界經(jīng)貿(mào)組織之后，國內(nèi)石油市場和國際石油市場發(fā)展不斷接軌，國際市場上的油價波動直接影響著國內(nèi)油價，從而一定程度上導致了國內(nèi)油企的發(fā)展壓力。

3.生產(chǎn)經(jīng)營風險。石油企業(yè)的特點決定了其生產(chǎn)過程的高風險；企業(yè)的經(jīng)營風險是指生產(chǎn)經(jīng)營中的不確定性而帶來的風險。石油企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和經(jīng)營都具有一定的風險性，生產(chǎn)風險只是涉及到企業(yè)內(nèi)部，經(jīng)營風險則具有一定的客觀隨機性，需要石油企業(yè)對外界變化做出積極而迅速的反應。

4.財務風險。財務風險是指企業(yè)財務活動受到各方面難以防控的因素的影響，從而使企業(yè)蒙受經(jīng)濟損失。財務風險的特點主要表現(xiàn)在財務風險的客觀不確定性、財務決策缺乏科學性，這主要是因為企業(yè)沒有健全的內(nèi)部財務機制，企業(yè)內(nèi)部財經(jīng)紀律不嚴，外部淺度缺乏等各方面因素導致的。石油企業(yè)的財務是客觀的，但是在一定程度上還是可控的，必須建立健全企業(yè)財務風險管理機制，促使企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

5.技術安全風險。技術風險是指石油勘探開發(fā)需要承擔較大的安全風險，如井噴等，技術水平的高低直接影響著石油的開采率，另外石油行業(yè)的特殊性也決定了企業(yè)發(fā)展的高風險性，安全問題不容忽視。

6.資源風險。石油資源是特殊的難以再生的戰(zhàn)略性能源。資源是石油企業(yè)立足的根本點，沒有了石油資源，石油企業(yè)的生存和發(fā)展難以為繼。所以說石油的儲量、石油儲存的地質(zhì)條件都對石油的開發(fā)利用造成一定的風險。

四、石油企業(yè)安全風險規(guī)避措施

面對上述隨時可能出現(xiàn)的各類風險，我們能夠?qū)蚀_識別風險，做好風險的預警工作，同時決策要及時，措施要得當，最后還要處理得當。

1.樹立危機管理意識。學習先進國家企業(yè)的安全風險管理辦法，積極關注國際發(fā)展形勢，做好初始信息的采集、分析工作，吸取經(jīng)驗和教訓。要樹立危機管理意識，事故發(fā)生后要積極組織救援，還要收集有效的信息，及時整理并向上匯報；還要理性地看待這件事情，正確地進行輿論引導，盡量縮小事故影響范圍，有效規(guī)避風險。

2.加強應急預案演練。建立應急救援站，還要根據(jù)企業(yè)人口比例建立一支素質(zhì)完善的應急救援隊伍。對容易發(fā)生的火災、爆炸等特別重大事故，還要加強演練，逐步完善應急救援體系，建立起安全風險預警機制。

參考文獻：

[1]王曉群.風險管理 [M]. 上海財經(jīng)大學出版社，2003

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一、保險金融綜合經(jīng)營風險概述

立足于保險金融管理者的角度而言，經(jīng)濟資本指的是承擔非預期損失與滿足政策經(jīng)營需要的資本，其具體可以分為三個方面的損失：一是信用風險非預期損失；二是市場風險非預期損失；三是操作風險非預期損失。由此可以延伸看出，保險金融綜合經(jīng)營風險主要可以分為三類：一是信用方面的風險；二是市場方面的風險；三是操作方面的風險。其中，信用風險也可以稱為是違約風險，其主要是因為交易對手未能夠履約而產(chǎn)生相應損失的風險，是保險金融綜合經(jīng)營中最為常見的一類風險；市場風險在保險金融領域而言，最主要的是指利率風險，其一旦出現(xiàn)較大的波動必然會影響到保險金融綜合經(jīng)營效益；操作風險指的是出現(xiàn)潛在損失的可能，通常是因為客戶、控制體系不當或是一些不可控事件的出現(xiàn)而造成相應的損失。

二、保險金融綜合經(jīng)營風險成因

1.保險業(yè)資產(chǎn)負債結(jié)構搭配不合理

在保險金融綜合經(jīng)營過程中，資產(chǎn)負債結(jié)構是影響其風險的重要因素，很多保險企業(yè)均是因為資產(chǎn)負債結(jié)構搭配不合理，自身償債能力無法滿足需要，最終出現(xiàn)風險失控。尤其是我國一直采取有限度的利率浮動政策，其在一定程度上直接加大了保險企業(yè)債務償還的難度。對于保險企業(yè)而言，當其負債率越高時，風險防控難度越大，極易導致保險企業(yè)因為財務問題失信于債權人，進一步限制其融資。

2.風險防控能力低

根據(jù)對我國相關保險企業(yè)經(jīng)營情況的調(diào)查不難發(fā)現(xiàn)，其內(nèi)部監(jiān)督制約制度不夠完善，存在較多漏洞，這也就使得企業(yè)制度無法實現(xiàn)對從業(yè)人員行為的良好約束，最終導致保險金融風險大大增加。除了制度的問題以外，部分保險企業(yè)則是因為從業(yè)人員缺乏良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，而影響了制度的有效落實，加劇金融風險。從該現(xiàn)象可以看出，保險企業(yè)風險防控能力低的一大重要原因在于高素質(zhì)管理人員的缺失。

3.企業(yè)經(jīng)營范圍盲目擴張

當前，不少保險企業(yè)僅僅看到了營業(yè)額的增長，從而一味地將資金由于企業(yè)經(jīng)營范圍的擴張，但是由于很多行業(yè)的收益存在不確定信，這就使得企業(yè)的盈利控制風險大，特別是部分企業(yè)自身的償債能力較弱，這也就使得其出現(xiàn)綜合經(jīng)營風險的概率大大增加。當前，隨著我國市場經(jīng)濟改革的日益深入，保險企業(yè)之間的競爭也日益激烈，甚至是出現(xiàn)了不正當競爭的現(xiàn)象，這直接導致了企業(yè)經(jīng)融風險大大增加，并且因為保險企業(yè)內(nèi)控制度的缺失，導致這些隱性的風險隨時會轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實的風險。

三、經(jīng)濟資本管理保險金融綜合經(jīng)營風險的對策分析

目前，在保險行業(yè)，經(jīng)濟資本屬于是一種新興的風險管理技術，其不直接經(jīng)營具體的業(yè)務，而是進行資本的管理和配置，因此具備天然的優(yōu)勢。經(jīng)濟資本管理保險金融綜合經(jīng)營風險的對策具體如下。

1.加強經(jīng)濟資本的測算，為產(chǎn)品定價提供科學依據(jù)

對于保險企業(yè)而言，其需進一步加強產(chǎn)品開發(fā)的管理，尤其是在對一個新的產(chǎn)品進行定價時，必須做好經(jīng)濟資本測算工作，并以此為重要的依據(jù)。在整個定價過程中，企業(yè)需規(guī)定好情景設定、定價模型以及概率參數(shù)等，從而將風險管控工作延伸到產(chǎn)品定價環(huán)節(jié)，增大風險管控力度。保險企業(yè)需制定合理的業(yè)務發(fā)展策略，以自身可支配資本量為基礎，以經(jīng)濟資本的測算為依據(jù)，開展業(yè)務的安排，對于企業(yè)中的創(chuàng)新產(chǎn)品，必須謹慎對其未來可能出現(xiàn)的資金缺口進行評判，避免企業(yè)所需的經(jīng)濟資本量大于自身的最大資本承受能力。

2.構建基于經(jīng)濟資本的風險預測模型

當前，我國保險企業(yè)風險建模方面依舊較為欠缺，對此應加強基于經(jīng)濟資本的風險預測模型的構建力度，通過引入國外相關風險模型，結(jié)合自身企業(yè)與市場特點進行改進，以提高其適用性。保險企業(yè)應對風險預測模型的各個模塊進行合理的分解，并將其分配到各個部門中，并由風險管理部門進行總體的把控、協(xié)調(diào)。其中，財務與精算部門應構建基于公允價值的資產(chǎn)負債表，風險管理與精算部門應根據(jù)各部門的數(shù)據(jù)對風險模擬模塊進行維護管理。值得注意的是，市場、信用風險的基礎數(shù)據(jù)，可通過專業(yè)客戶端軟件進行獲取；保險、操作風險，則是可以通過核心系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行獲取，如理賠數(shù)據(jù)庫、操作風險事件統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫等。

3.基于經(jīng)濟資本進行資產(chǎn)負債匹配管理

如上文所述，資產(chǎn)負債結(jié)構是影響保險企業(yè)金融綜合經(jīng)營風險的重要因素，因此加強資產(chǎn)負債匹配管理具有必要性。對于保險企業(yè)而言，其應在現(xiàn)有的資產(chǎn)負債匹配管理基礎之上，推進經(jīng)濟資本管理的有效應用，實現(xiàn)管理模式的改進。基于經(jīng)濟資本進行資產(chǎn)負債匹配管理，使得企業(yè)不再僅僅關注業(yè)務的增長，而忽視了風險的控制，有效地改變了傳統(tǒng)的粗放型管理模式，其具體表現(xiàn)在以下幾個方面。（1）加強信用風險評估。由于歷史原因，我國保險企業(yè)的風險管控均偏重于利率風險，而對于信用風險的關注度明顯不足，這也就導致信用風險問題帶來的損失不斷增加，對企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)生巨大的沖擊。對此，保險企業(yè)必須建立以經(jīng)濟資本為基礎的資產(chǎn)負債匹配管理制度，全面審視原有模型，在債券信用問題影響出現(xiàn)之前就做好相應的風險控制。（2）強化流動性匹配管理。在保險企業(yè)的經(jīng)營過程中，利用經(jīng)濟資本方法對當前經(jīng)濟條件下的現(xiàn)金流問題進行評估具有必要性，其可以實現(xiàn)提前預警，保證企業(yè)運營安全。此外，保險企業(yè)還應根據(jù)自身的實際情況，對于國內(nèi)外已經(jīng)發(fā)生過的一些經(jīng)濟情景進行全面、深入的分析，以確保企業(yè)對自身風險特征預判的準確性。（3）做好成本和收益的匹配回顧。在企業(yè)的發(fā)展中，不僅需要事先進行成本和收益的匹配管理，更要在事后繼續(xù)進行成本和收益的匹配回顧，以便重現(xiàn)審視企業(yè)的經(jīng)營情況，判斷當前的風險和收益合理性，并及時加以處理，如停止追加投資、重組業(yè)務板塊等，以降低風險水平，提高經(jīng)濟效益。

4.強化經(jīng)濟資本風險管理基礎

當前，在保險企業(yè)中通過經(jīng)濟資本方法的應用，強化自身的風險管理是一個必然的趨勢，但是值得注意的是，該種風險管理模式的應用需要立足于一定的基礎，如精算技術、VAR技術以及EVA的有機結(jié)合與合理應用。從我國保險行業(yè)的發(fā)展情況來看，各個保險企業(yè)在經(jīng)濟資本人才方面依舊較為欠缺，亟需構建一支涵蓋了財務、精算、投資以及風險管理等各方面高素質(zhì)人才的團隊，從而為保險企業(yè)強化經(jīng)濟資本風險管理奠定堅實的基礎。同時，由于經(jīng)濟資本風險管理屬于是一個綜合管理方法，因此相應的工作人員必須突破傳統(tǒng)的部門限制，由風險管理專業(yè)人員進行全程主導，實現(xiàn)各部門協(xié)作，使得通過企業(yè)資本的使用實現(xiàn)自身價值的穩(wěn)定增值。在采用經(jīng)濟資本風險管理方法時，保險企業(yè)還需重點關注當前整個保險行業(yè)所面臨的嚴峻的經(jīng)濟金融形勢，謹慎借鑒國外的風險管理模型，做好相應的落地化處理，以確保模型的適用性與可操作性。在引入風險模型時，首先需要考慮的是技術的成熟度和市場風險問題，不斷增加數(shù)據(jù)量少、模擬困難的巨災風險模型。其次，由于國內(nèi)外的國情差異較大，因此，在引入風險模型后，必須根據(jù)本企業(yè)的情況開展相應的調(diào)整工作，做好進一步發(fā)展。最后，在應用經(jīng)濟資本風險管理方法的過程中，必須構建一個強大的信息數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)。首先，保險企業(yè)應在原有的信息平臺上做好數(shù)據(jù)的清理工作，并再次以經(jīng)濟資本的視角進行重新的審視與利用。從本質(zhì)上來看，風險管理也就是通過對歷史數(shù)據(jù)進行積累、分析，以達到對未來進行預測的目的，因此功能強大的信息系統(tǒng)，是進行經(jīng)濟資本分析與風險管理的基礎，其有利于準確預測未來可能出現(xiàn)的風險損失，以事先做好相應的資本安排工作，規(guī)避風險。

四、結(jié)語

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[關鍵詞]企業(yè)投保 財產(chǎn)險 誤區(qū)

一、免賠額(絕對免賠額)越低越好

一些企業(yè)在投保財產(chǎn)保險時,認為免賠額越低越好,有的甚至認為沒有免賠額最好。這是對保險的錯誤理解,同時還會引發(fā)保險成本增加、安全管理水平降低等問題。

第一,免賠額存在的原因。免賠額是企業(yè)自擔風險額,或者稱為風險自留。企業(yè)購買保險的目的決定免賠額的存在。企業(yè)購買財產(chǎn)保險是為了在發(fā)生自然災害、意外事故后企業(yè)能繼續(xù)生存、穩(wěn)定經(jīng)營,即為了轉(zhuǎn)嫁那些企業(yè)不能承受的、一旦發(fā)生便使企業(yè)陷入財務危機或嚴重影響公司財務穩(wěn)定性的物質(zhì)損失風險。從風險管理的角度來看,損失的嚴重性是衡量風險程度非常重要的一個指標。一般來講,較小的損失可以不必要保險,而程度嚴重的損失是適合于保險的。在購買保險前,企業(yè)應該充分考慮所面臨的可能的損失程度有多大。如果是企業(yè)可以承擔的損失,就不必購買保險,可以通過自留來解決;當這個可能的損失是企業(yè)所不能承擔的時候,可以將企業(yè)能夠承受的部分以免賠的方式進行自留。

由企業(yè)來承擔一些小額的、經(jīng)常性的損失而不購買保險是更經(jīng)濟的,自留能力越強即風險承受能力越強,免賠額就可以越高,因為購買保險的主要目的是為了預防那些重大的、企業(yè)無法承受的損失。

第二,免賠額過低會使保費成本升高。保險公司制定免賠額是為了能消除許多小額索賠,減少因理賠而投入的大量人力物力,降低理賠費用,從而可以降低企業(yè)的保費。所以,當企業(yè)投保財產(chǎn)保險時免賠額過低,會使保費成本大量上升。通過確定免賠額的大小,可以使得被保險人調(diào)整保險費的支出。

第三,免賠額過低使對企業(yè)的安全管理不利。保險公司設立免賠額的目的是促進企業(yè)的風險管理意識,促使其加強防災防損工作,增強安全管理,強調(diào)對小額風險的控制。因為有免賠額的存在,企業(yè)要承擔免賠額以下的小的風險,企業(yè)會更注重對這些風險的管理。總所周知,小的隱患是引起大事故的根源,小隱患不除大事故難絕。企業(yè)只有在細枝末節(jié)上加強風險的管控,才能預防大的事故。如果免賠額過低,或沒有免賠額,企業(yè)會對保險公司產(chǎn)生依賴,不論什么事故都有保險公司兜底,不做防災防損工作,導致企業(yè)安全管理的放松,形成安全管理漏洞,終將釀成大的事故。

二、賠付率越高越好

有些企業(yè)在投保了財產(chǎn)保險后,便希望賠付率越高越好,最好是高于所交保費,才感覺保險沒有白買,都賺回來了。其實這也是企業(yè)的一個投保誤區(qū),這可以從保險的社會職能、風險管理的最佳狀態(tài)、保險成本等方面來分析。

首先,保險的損失分攤原則是其社會職能的一個體現(xiàn)。簡單來說,保險就是集合全社會的力量,集中救助個別遭受災害損失的個體,即互助共濟,將受災單位的損失分散到眾多單位分擔。表現(xiàn)形式為以多個單位繳納的保費建立保險基金,當少數(shù)成員發(fā)生損失時從保險基金中得到補償,這樣,發(fā)生災害損失的社會成員都能繼續(xù)生存下來,這也是保險存在的意義。如果社會中每個參加保險的成員都想每年將自己交出的保費都拿回來,那么這個保險基金就不復存在,也將失去其救助遭災損失嚴重的個體成員的能力,保險在社會中也就失去了意義。所以,當企業(yè)在遭受不能承受的事故損失時,能夠得到及時的賠付才是最重要的,而這時的賠付將遠超過企業(yè)所支出的保費。當然,保險保的是偶然事件而不是必然事件,企業(yè)很可能多年或者更久不發(fā)生這種災害、意外事故,那么保險賠付率將會很低。

其次,從風險管理的角度來說,對風險的控制最重要的是事前預防,將事故消滅于萌芽狀態(tài)。風險管理的最佳狀態(tài)是在風險處理環(huán)節(jié)將風險事故預防和避免,即不發(fā)生事故才是最好的。雖然保險作為風險處理的一種方法,將風險轉(zhuǎn)嫁給了保險公司,但當風險事故發(fā)生后企業(yè)所遭受的損失除了直接物質(zhì)損失外還有很多保險所不能覆蓋的間接損失,例如企業(yè)的市值、企業(yè)的聲譽、企業(yè)的社會形象、企業(yè)的客戶關系等損失。也就是說,一旦發(fā)生災害、意外事故,企業(yè)能從保險公司得到的補償與真實的損失相比是遠遠不夠的。所以,企業(yè)應嚴格控制風險,杜絕災害性事故才是最重要的,與此相比,賠付率應是越低越好。另一個方面,從風險管理的預防控制風險方面來講,保險公司為企業(yè)的風險管理做出一定的貢獻。企業(yè)在投保以后,保險公司都會免費為企業(yè)提供現(xiàn)場查勘及防災防損服務。一般的保險公司都有專門的風險控制部,主動或按企業(yè)客戶需求,通過為客戶免費進行現(xiàn)場查勘,并根據(jù)查勘中發(fā)現(xiàn)的風險隱患提供書面的《防災防損建議書》、安全管理講座、安全技能培訓、提供《安全管理服務手冊》等多種形式促進被保險企業(yè)整改安全隱患和提高風險管理水平。而這些服務,都是未投保企業(yè)所不能享受到的。所以,企業(yè)應更加注重保險公司能夠提供什么樣的專業(yè)防災防損服務,能在多大程度上提高企業(yè)風險管理的能力,而不是保險賠付率有多高。

再次,從維持企業(yè)的保險成本穩(wěn)定來講,保險賠付率不能過高。保險賠付率過高保險公司將會提高保險費率,使企業(yè)保險成本增長,持續(xù)的高賠付率還可能引起保險拒絕承保導致企業(yè)的風險無處可保。保險公司在承保企業(yè)財產(chǎn)風險時,通常會讓企業(yè)提交歷史損失數(shù)據(jù)等投保資料,以考察企業(yè)的風險管控程度和安全管理水平。對于損失記錄較好的企業(yè),保險公司會認為該企業(yè)風險管理綜合水平很高,定性該企業(yè)的財產(chǎn)保險為優(yōu)質(zhì)業(yè)務,承保時會給企業(yè)開出較為優(yōu)惠的費率,同時會為企業(yè)提供更多優(yōu)質(zhì)的保險服務。相反,對于損失記錄較差賠付率較高的企業(yè),保險公司會認為該企業(yè)沒有很好的風險管理文化,會認定該企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務質(zhì)量較差。對于這樣的企業(yè)和業(yè)務,保險公司沒有過多的費用和意愿為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的保險服務。同時為避免虧損,保險公司會大幅提高保險費率,使企業(yè)的保險成本不斷提高。

三、保費越低越好

很多企業(yè)對成本費用的預算管理和控制很嚴格,這就使企業(yè)為了保證保費成本的穩(wěn)定在投保財產(chǎn)保險時片面的追求保費越低越好,這主要表現(xiàn)在以下兩個方面:

第一,為降低保費成本,調(diào)低財產(chǎn)保險價值。調(diào)低保險價值固然能降低保費成本,但引發(fā)了一個很重要的問題:不足額投保。從目前保險市場所提供的財產(chǎn)保險險種來看,通常使用的都是重置價值條款,即重建或替換、修理或修復受受損財產(chǎn),受損財產(chǎn)應達到等同或基本近似但不超出其嶄新時的狀態(tài)。重置價值條款要求:一是被保險財產(chǎn)若發(fā)生部分損失,需進行修理或修復的費用不能超過該財產(chǎn)全部損失應賠償?shù)慕痤~。二是若受損財產(chǎn)重新修復或重建所產(chǎn)生的重置費用高于該財產(chǎn)發(fā)生損失時的保險金額,本保險的賠償按該保險金額與受損財產(chǎn)重置價的比例確定,計算方式如下:

受損財產(chǎn)保險金額―――――――――×損失金額-免賠金額= 賠償金額受損財產(chǎn)重置價值

也就是說不足額投保的最大弊端是發(fā)生損失后,只能獲得比例賠付,即只能獲得部分賠償。如果這樣,從企業(yè)風險管理的角度看,沒有正確合理地轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的財產(chǎn)損失風險,等于企業(yè)過多地自擔了風險。

第二,為保證保費成本不變,投保價值多年不變。企業(yè)的廠房、資產(chǎn)設備從建成投產(chǎn)以來投保價值就一成不變,從來不做投保財產(chǎn)的價值調(diào)整。隨著近年來中國經(jīng)濟的持續(xù)快速增長,固定資產(chǎn)的投資規(guī)模越來越大,引起了原材料等成本的大幅上漲,也就是說,經(jīng)過這樣高速的經(jīng)濟發(fā)展幾年后再建造同樣規(guī)模的廠房、資產(chǎn)設備所需要支出的材料成本、人工成本、管理成本等與幾年前相比都已經(jīng)大幅的上漲,個別費用可能已經(jīng)是倍數(shù)增長,再用當年同樣的費用建廠已經(jīng)是不可能的了。對于始終以資產(chǎn)原值投保的企業(yè),相當于使企業(yè)的財產(chǎn)貶值投保,同樣是不足額投保,一旦發(fā)生全損即使是不執(zhí)行重置價值條款,那企業(yè)所獲得的保險賠償也已遠遠不足重建一個同樣的廠房或資產(chǎn)設備了。從風險管理的角度,應正確分析評估企業(yè)所面臨的財產(chǎn)損失風險,合理轉(zhuǎn)移風險,即正確評估財產(chǎn)重置價值,確定合理的財產(chǎn)投保價值。所以,企業(yè)應對投保財產(chǎn)進行定期的清產(chǎn)核資,重估資產(chǎn)價值,以保證投保財產(chǎn)的保值增值。

企業(yè)為求降低或穩(wěn)定保費成本所采取的低投保金額策略,這種降低費用成本的方法是不可取的。企業(yè)若想降低保費成本,可以采用提高免賠額等策略,以保證企業(yè)在遭遇巨災風險時得到最合理的賠付。

責任范圍越寬越好

篇9

海外投資面臨的政治風險主要是指由于東道國政府的行為而對在當?shù)亟?jīng)營的國際企業(yè)及其經(jīng)濟利益可能產(chǎn)生負面影響的不確定性。由于政治風險往往是由于該國政府為了達到某種政治目的而采取的行動，如國有化，或者與政府有關的因素導致的政治動蕩，如武裝沖突，因此該類風險的不確定性、后果的嚴重性和應對措施的可選擇性都明顯有別于一般性的市場因素的商業(yè)風險。

中國企業(yè)“走出去”會面臨政治風險，按其表現(xiàn)形式主要可分為并購禁止、限制性政策和財產(chǎn)性剝奪三類。

(一)并購禁止

并購阻止系指在以并購形式開展的海外交易模式下，東道國政府以特定政令的形式禁止該項并購，而最為通常的理由則是“國家安全”考慮，因為國家安全的界定永遠是個彈性標準。作為開創(chuàng)“國家安全審查制度”先河的美國，其立法明確授權商務部外國投資委員會，禁止任何有損于美國國家安全的外資對美國企業(yè)的并購交易，而且可以不接受法院的司法審查。

中國企業(yè)在對美投資的重大并購交易中屢次遭到美國政府以“國家安全”名義的禁止。1990年2月，美國商務部外國投資委員會援引《埃克森一佛羅里奧修正案》，要求中國航空技術進出口公司限期退出收購美國MSMCO航空公司的交易；2005年中遠太平洋有限公司擬收購洛杉磯長灘廢棄碼頭的交易也因為“國家安全”問題而被迫擱淺；李嘉誠的和黃公司與新加坡科技電信媒體集團聯(lián)合收購美國環(huán)球電訊的協(xié)議雖然早在2002年1月就獲得了美國破產(chǎn)法院的批準，但美國國防部、司法部、商務部及外國投資委員會卻以該交易妨礙美國國家安全為由拒絕批誰，迫使和黃公司于2003年4月末撤回收購計劃。

(二)限制性政策

限制性政策系指東道國允許外資企業(yè)保留其投資利益的所有權，但與此同時對企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展設置的種種障礙。限制性政策是最為常見的政治風險，主要表現(xiàn)在進出口貿(mào)易壁壘、企業(yè)用匯管制、外資稅收政策、國內(nèi)勞工待遇等方面。發(fā)達國家政府迫于國內(nèi)輿論和政治性壓力，對其國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的保護主義思維也很普遍，通常是以環(huán)保、產(chǎn)品安全為名設置進入壁壘、技術壁壘或帶歧視性的知識產(chǎn)權制度等，這都對中國企業(yè)海外投資帶來困難。深受大國政治影響的外匯匯率的波動極有可能導致投資方在投資或者收購時遭受嚴重匯兌損失，從而對財務狀況造成實質(zhì)性的不利影響。發(fā)達國家和發(fā)展中國家普遍性存在勞動力市場及其規(guī)則運作體系不完善、不透明或者易受國內(nèi)工人運動的影響，勞動力隊伍不穩(wěn)定，極易出現(xiàn)勞資糾紛。

另外，世界上不少國家仍對來自別國的國有企業(yè)投資實施額外的限制。主要形式是禁止外國政府或其控制的國有企業(yè)的投資方向(特別是對金融、電信、能源等具有戰(zhàn)略重要性部門的投資)、限制外國國有企業(yè)的投資比例，或者要求外國政府及其國有企業(yè)投資必須遵循額外的法規(guī)或規(guī)定等。

(三)財產(chǎn)性剝奪

財產(chǎn)性剝奪是指東道國政府對跨國經(jīng)營企業(yè)的當?shù)刭Y產(chǎn)實行征用或國有化。按照國際法原理，國有化是國家的正當權力，但它必須以公平的市場價格、可自由兌換的貨幣給予被征收企業(yè)的投資者及時的補償。然而在具體實施過程中，充分、有效和及時的補償通常是不可能實現(xiàn)的。

東道國政府采取國有化、沒收財產(chǎn)、占用等手段會給跨國企業(yè)及財產(chǎn)造成巨額損失。1997年，阿根廷德欽集團斥資23億美元通過競標取得委內(nèi)瑞拉奧里諾科鋼鐵公司60％的控股權，因未能與委內(nèi)瑞拉政府達成奧里諾科鋼鐵公司國有化協(xié)議，委方宣布接管該鋼鐵公司的控制權。因此，對于近年來中國企業(yè)海外投資利益較多、擁有較多沒收歷史的國家和地區(qū)，如智利、秘魯、坦桑尼亞、印尼、贊比亞、蘇丹、阿根廷、緬甸、埃及、墨西哥、委內(nèi)瑞拉、尼日利亞等，要保持高度的關注和警惕，以免倉促面對突發(fā)事件而給企業(yè)帶來巨大損失。

除以上所列的東道國存在的政治風險外，還可能存在第三國干預風險。第三國干預風險是指除了東道國、資本母國之外的第三國，因其針對東道國發(fā)動戰(zhàn)爭、封鎖、禁運等行為而導致跨國企業(yè)在東道國的利益遭受損失或威脅。這也是新近較為頻發(fā)的一種風險，也是以美國為首的國家霸權主義對世界政治經(jīng)濟局勢的直接影響，主要發(fā)生在石油、天然氣等能源投資合作領域。國際投資合作的雙方中如有一方被第三國視為現(xiàn)實或潛在的敵對國家，那么這種投資、貿(mào)易往來就有遭遇第三國干預的風險。中國企業(yè)面對的第三國干預風險包括兩類：一類是第三國政府直接采取制裁措施的風險，這種風險目前主要來自美國。如果企業(yè)與伊朗、蘇丹、朝鮮等美國列舉的所謂“邪惡軸心國”開展經(jīng)濟往來，就有可能面臨這項風險，其潛在損失包括：遭受因針對東道國經(jīng)濟封鎖的連帶性損失、無法進入美國市場、不能在美國融資、企業(yè)高層管理人員不得進入美國等。另一類第三國干預風險則并非由第三國直接采取制裁行動，而是在第三國干預行為的壓力或引誘下，東道國政府違約的風險，如日本對中俄石油管道工程的攪局，至今負面效應猶存。

二、以國家安全威脅為典型的政治風險分析

2007年9月底，中國通訊設備業(yè)知名企業(yè)華為公司，聯(lián)合美國私募資本公司貝恩資本(BainCapital)以22億美元并購美國網(wǎng)絡設備制造商3Com。作為交易內(nèi)容的一部分，華為將獲得3Com少數(shù)股份，并與3Com建立商業(yè)和戰(zhàn)略合作伙伴關系。但是，由于美國外國投資委員會反對，貝恩與華為聯(lián)手收購3Ccm的方案必須經(jīng)過重大修改才可能通過，而美國政府否決的主要原因就是針對華為。最終，這個備受關注的收購案被迫流產(chǎn)。

對于此項交易的流產(chǎn)，美國政治層面的反對力量應是最大因素。長期以來，美國政府認為中國能源、通訊、礦產(chǎn)等企業(yè)均與中國政府有著千絲萬縷的聯(lián)系，因此其重大商業(yè)動作都受到嚴密的監(jiān)視，而對于此次并購更是給予嚴格的審查。因此，對中國企業(yè)海外投資或跨國并購，特別是目標處于具有世界領先地位的發(fā)達國家的交易，東道國是否存在對華敵視的態(tài)度是中國企業(yè)必須考慮、調(diào)查的問題，因為這有可能成為收購企業(yè)受阻的最主要，也是最不可預測原因。

三、中國企業(yè)“走出去”的政治風險防控建議

(一)中國政府層面

1.建立公共信息服務平臺。政府應借助中國駐外機構、商會、已在境外開展經(jīng)營的銀行和其他金融機構等各界的力量，加強對重點國家和地區(qū)的政治經(jīng)濟形勢、民族宗教矛盾、不同階層力量對比等重要政治信息的收集、整理、評估和。通過搭建政治風險信息網(wǎng)絡服務平臺，為中國企業(yè)“走出去”提供及時、準確、專

業(yè)、權威的政治信息預警。目前，商務部的國別障礙報告系統(tǒng)、投資促進局的《國別投資指南》和中國出口信保公司的《國別風險報告》已經(jīng)發(fā)揮出一定的風險防范功能，但還有待進一步促進和相互協(xié)調(diào)，以便發(fā)揮更大的作用。

2.提供經(jīng)濟外交支撐。中國政府應充分利用和平外交手段，與相關國家建立友好合作關系，為中國企業(yè)的海外投資提供實質(zhì)性的保障機制，必要時給予靈活、務實的外交努力和支持。中國要加大大使館、外交部、商務部等主要涉外工作部門的經(jīng)濟外交力度，充分發(fā)揮磋商機制作用，加大力度推動投資保護、司法協(xié)助、領事保護、社會保險等國家間雙邊、多邊協(xié)定的簽訂，營造良好的對外投資保護環(huán)境。

3.完善投資風險保障機制。目前以政策性保險手段支持企業(yè)跨國投資的制度在中國正逐步形成，但起步晚，支持力度不大，特別是依托于雙邊投資保護協(xié)定的保險機制還很落后。今后，政府要在中國出口信保公司已有的發(fā)展基礎上，允許、鼓勵其他保險企業(yè)參與對外投資的保險業(yè)務；盡快開發(fā)國外投資保險的新品種，商業(yè)性、政策性保險多種推進；在全球范圍內(nèi)對政治風險進行分保和再保險，進一步分散風險；設立國家海外投資風險基金，增強中國企業(yè)跨國投資的整體抗風險能力。

4.利用相關國際法制規(guī)則。國際社會在建立防范及處置海外投資政治風險的國際法制成果主要有三個：根據(jù)ICSID公約建立的東道國與他國國民間的投資爭端解決機制，根據(jù)MIGA公約建立的政治風險保險機制，以及根據(jù)WTO協(xié)定建立的貿(mào)易爭端解決機制。從功能方面看，ICSID機制與WTO機制為規(guī)避海外投資的政治風險提供了法律保障，MI-GA機制則提供了經(jīng)濟保障；從風險方面看，ICSID與MIGA針對海外投資在營運階段發(fā)生的政治風險提供救濟，WTO則把這種救濟從營運階段延伸至市場準入階段。三者各具優(yōu)勢，可以相互補充。在國際社會處于無政府狀態(tài)且強權政治幽靈時隱時現(xiàn)的時代，國際法則對于作為發(fā)展中國家的中國及實施“走出去”經(jīng)營方略的企業(yè)維護合法權益總體上是有利的，應該積極貫徹學習、靈活運用。

(二)企業(yè)自身層面

1.建立企業(yè)風險管理組織。企業(yè)管理層對政治風險應該有全面的認識，并引起足夠的重視，這是順利避免和化解并購政治風險的先決條件。管理層或其聘請的專業(yè)服務團隊，必須全面深入地了解國際政治格局、各國的貿(mào)易政策、外交政策以及法律法規(guī)，建立有效的內(nèi)部海外投資風險預警機制；健全風險管理組織，組織結(jié)構上宜采取“直線管理、集中領導”的模式，這種類型的組織形式的責任與權限相對集中，上下級之間實行單一的垂直領導，從而保證了風險管理計劃、命令的傳遞、執(zhí)行能迅速徹底。

2.嚴謹評估各項重大投資交易的政治風險。對投資進行全面、客觀的政治風險評估，能有效避免和減輕政治風險造成的損失。基本程序應該是：收集東道國對外直接投資、經(jīng)濟發(fā)展水平和國際收支狀況、政局穩(wěn)定性、投資項目與東道國經(jīng)濟發(fā)展目標之間的關系等方面的資料，然后對數(shù)據(jù)資料進行分析評估。《歐洲貨幣》雜志等權威渠道或機構每年都要公布國別政治風險排序，中國企業(yè)在從事跨國經(jīng)營時可跟蹤分析從各類不同渠道獲得的材料，找到目標東道國政治風險的變化情況并預測其政治風險等級。

篇10

互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新的重要意義

要有效促進我國互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險發(fā)展，首先需認清我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中存在的痛點，才能對癥下藥。目前，我國農(nóng)業(yè)保險主要面臨以下幾方面問題。一是分散的生產(chǎn)方式增加了保險的經(jīng)營難度。目前我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營以小農(nóng)戶為主，生產(chǎn)利潤較低，農(nóng)戶投保意愿很弱。在投保農(nóng)戶中，許多只將容易受災的地塊投保，甚至騙保、騙賠的事件也屢有發(fā)生，容易造成保險企業(yè)虧損。二是多樣的自然條件降低了保險的運營效率。我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)地域分布廣泛、類型多樣，保險公司往往要投入大量的人力、物力組織現(xiàn)場勘查，導致運營成本大幅增加，制約了保險公司開發(fā)農(nóng)業(yè)保險的積極性。三是粗放的經(jīng)營模式影響了保險的保障效果。當前我國農(nóng)業(yè)保險主要以政策性保險為主，保險機構的利潤主要源于國家補貼，保費厘定寬泛、產(chǎn)品服務單一、經(jīng)營管理粗放等問題普遍存在，嚴重影響了農(nóng)業(yè)保險的保障效果。四是落后的保險理念制約了保險的發(fā)展空間。現(xiàn)階段我國對農(nóng)業(yè)保險的關注點主要集中在經(jīng)濟補償方面，保險的擔保增信、金融中介等功能尚未受到重視，保險作用難以充分發(fā)揮，對各方參與農(nóng)業(yè)保險的積極性產(chǎn)生了負面影響。

通過對上述問題的分析我們發(fā)現(xiàn)，其原因均與投保人和保險人之間的信息不對稱密切相關。由于信息不對稱，保險人無法提供更多的保險產(chǎn)品，投保人不能及時獲取所需的保險服務。利用傳統(tǒng)手段解決信息不對稱問題成本很高，而互聯(lián)網(wǎng)+為應對該問題提供了很好的解決思路。

互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險的實踐與啟示

互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)品創(chuàng)新：指數(shù)保險

指數(shù)保險是指把一個或幾個風險因素(如天氣、市場價格等)對投保標的(如產(chǎn)量、預期價格等)的損害程度指數(shù)化，每個指數(shù)都對應一個損益值，保險合同以這種指數(shù)為基礎，當指數(shù)達到一定水平并對投保標的造成一定影響時，投保人就可以獲得相應標準的賠償。

例如，某公司通過對特定小麥品種生長條件及相關地區(qū)氣候的大數(shù)據(jù)分析，研發(fā)了小麥干旱指數(shù)保險。條款約定：將當年3 月11 日至4 月30 日期間日降雨量的累計值，記為干旱指數(shù)。當干旱指數(shù) 5 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米-干旱指數(shù))3.5 元/ 畝;當5 毫米干旱指數(shù) 15 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米- 干旱指數(shù))3 元/ 畝;當15 毫米干旱指數(shù) 35 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米- 干旱指數(shù))2.5 元/ 畝;當干旱指數(shù) 35毫米時，不賠付。

再如，某公司通過對當?shù)剞r(nóng)業(yè)部門的前3 年南瓜平均地頭收購價的研究，開發(fā)了南瓜價格指數(shù)保險。條款約定：從南瓜成熟采摘開始到結(jié)束，是一個保險的責任期。在此期間，價格以當?shù)剞r(nóng)業(yè)部門的價格為準。農(nóng)戶的投保價格為420 元/ 畝，投保基準價1.4 元/ 公斤，賠付上限為4200 元/ 畝。當市場平均售價低于1.4 元/ 公斤時，每畝賠付公式為：平均畝產(chǎn)量(1.4 元-市場平均售價) 4200 元。當市場平均售價等于或高于1.4 元/ 公斤時，不賠。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險相比，指數(shù)保險的最大特點是標準化。同一風險區(qū)劃內(nèi)的投保人以相同費率投保，能否賠款以及賠款多少取決于實際指數(shù)與約定指數(shù)的偏差，而實際指數(shù)又依據(jù)獨立部門(如氣象、農(nóng)業(yè)等部門)的數(shù)據(jù)，與個別投保人標的無關，因此同一風險區(qū)劃內(nèi)的所有投保人可按相同的標準獲得賠款。指數(shù)保險的優(yōu)勢主要在于：一是賠款與個別投保人產(chǎn)量無關，可以有效解決道德風險和逆選擇問題;二是承保不需考慮投保人差異，查勘、定損和理賠不需要復雜技術，管理成本低;三是保險產(chǎn)品容易實現(xiàn)在線銷售;四是標準化合同容易實現(xiàn)二級市場流通，可以充分利用資本市場分散農(nóng)業(yè)風險。

互聯(lián)網(wǎng)+營銷創(chuàng)新：保險產(chǎn)品組合銷售

保險產(chǎn)品組合銷售是指借助信息、資金支付、生產(chǎn)管理、信息服務等平臺或系統(tǒng)獲取的數(shù)據(jù)，對農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等各個環(huán)節(jié)的風險進行綜合分析、精算、管控，形成由多種保險產(chǎn)品和服務構成的保險解決方案，實現(xiàn)對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險的整體控制，從而穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營收益。

例如，某有機生態(tài)農(nóng)莊計劃采取互聯(lián)網(wǎng)眾籌的方式組織生產(chǎn)。為消除顧客對自己的誠信疑慮，決定為顧客的每份預付款都購買誠信履約保障保險。有機農(nóng)莊與保險公司約定，選取一家銀行作為資金代管方，全部資金收支均通過該銀行完成。同時，有機農(nóng)莊需要具備完善的生產(chǎn)管理、物流配送等信息系統(tǒng)，并對保險機構開放數(shù)據(jù)，以確保有機農(nóng)莊按規(guī)程組織生產(chǎn)經(jīng)營，并在風險發(fā)生時切實履行減損義務。

有機農(nóng)莊通過網(wǎng)站、微博、微信等信息系統(tǒng)眾籌、團購等信息，顧客將預付款通過資金支付系統(tǒng)打入指定賬戶，并自動獲得一份由保險機構提供的誠信履約保障保險，一旦有機農(nóng)莊不能履約供貨，顧客損失由保險機構承擔。銀行負責按保險機構和有機農(nóng)莊的約定，按期向保險機構支付保費、向有機農(nóng)莊支付生產(chǎn)成本和利潤。

眾籌完成后，有機農(nóng)莊按需求開始組織生產(chǎn)。產(chǎn)前：保險機構為有機農(nóng)莊采購的種子、有機肥料等農(nóng)資提供質(zhì)量保證保險，承擔因農(nóng)資質(zhì)量不符合有機種植要求而造成的損失;為有機農(nóng)莊的大棚、溫濕度控制等設備提供意外損壞保險，承擔因設施在生產(chǎn)期間意外損毀而造成的損失。產(chǎn)中：保險機構為有機農(nóng)莊提供作物病蟲害保險，承擔因大面積病蟲害爆發(fā)而造成的損失;提供氣象災害保險，承擔因大風、冰雹等極端自然災害而造成的損失;為有機農(nóng)莊生產(chǎn)作業(yè)人員提供人身意外保險，承擔作業(yè)過程中人身意外傷害造成的損失。

產(chǎn)品采收完成后，有機農(nóng)莊負責向顧客配送產(chǎn)品。保險機構為有機農(nóng)莊提供運輸責任保險，承擔運輸途中因意外造成的產(chǎn)品損失;提品品質(zhì)保證保險，承擔產(chǎn)品配送途中因破損變質(zhì)所造成的損失。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險營銷方式相比，保險產(chǎn)品組合銷售的最大特點是定制化。保險產(chǎn)品的營銷，主要參照投保人生產(chǎn)經(jīng)營所處的場景，通過對各項風險因素的綜合管理，最大限度地實現(xiàn)了投保人通過購買保險轉(zhuǎn)移風險、保障收益的目的。而保險人承擔賠償義務的大小，主要依據(jù)相應信息系統(tǒng)實時的現(xiàn)場數(shù)據(jù)，保證了保險賠付的合理性和客觀性。

保險產(chǎn)品組合銷售的優(yōu)勢主要在于：一是保險產(chǎn)品的適用場景與投保人所處的環(huán)境緊密相連，降低了農(nóng)業(yè)商業(yè)保險的銷售難度;二是實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主要風險的綜合管理和整體轉(zhuǎn)移，顯著提升了保險的保障效果;三是有效保證了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的預期收益，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的信用水平，增強了生產(chǎn)經(jīng)營主體的融資能力。四是有效保障優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的信譽，降低了進入高端消費市場的門檻，提升了利潤空間。

互聯(lián)網(wǎng)+管理創(chuàng)新：定損勘察數(shù)據(jù)遠程采集定損勘察數(shù)據(jù)遠程采集是指利用全球定位系統(tǒng)(GPS)、地理信息系統(tǒng)(GIS)、衛(wèi)星遙感(RS)、無人機、植入式RFID、手持移動終端等信息技術，在開展承保驗標、查勘定損等業(yè)務時，快速、精準采集農(nóng)業(yè)保險標的(如種植地塊、養(yǎng)殖場等)的位置、面積(數(shù)量)、生長狀態(tài)、受災程度等數(shù)據(jù)，并通過3G/4G寬帶無線網(wǎng)絡發(fā)送至數(shù)據(jù)中心，為保費核算、出險理賠等提供準確的測算依據(jù)。

例如，某農(nóng)戶向保險機構購買糧食作物保險，對相應糧食作物在從出苗到成熟收獲期間因各種自然災害和意外事故造成的損失，由保險人依約提供經(jīng)濟補償。

在承保驗標方面，保險員攜帶移動終端，沿投保地塊繞行一圈，精確、快捷采集地理位置信息，自動計算面積，并通過3G/4G 無線寬帶網(wǎng)絡發(fā)送給保險機構的數(shù)據(jù)中心。數(shù)據(jù)中心通過地理信息系統(tǒng)將采集的面積、位置、高低落差等信息與保單數(shù)據(jù)自動進行比對，快速發(fā)現(xiàn)是否存在夸大投保、重復投保等問題，確認后按約定條款與投保人簽訂保險合同。

在查勘定損方面，保險機構首先通過衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)，實現(xiàn)省級、縣級尺度的災害損失勘查，快速識別重災區(qū)，為進一步的勘查調(diào)度提供指導。其次，利用無人機攜帶高清影像設備，對受災嚴重的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村的投保地塊進行精確查勘，并通過3G/4G 無線寬帶網(wǎng)絡發(fā)送給保險機構的定損中心，定損中心根據(jù)數(shù)據(jù)核定受災損失。最后，對部分因葉面遮擋等原因造成定損存有爭議的地塊，由保險機構人員進行現(xiàn)場查勘，通過移動終端將附帶有GPS定位信息的影像數(shù)據(jù)傳回定損中心，做進一步核災損失。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險承保定損方式相比，定損勘察數(shù)據(jù)遠程采集的最大特點是精準化。保費的測算，主要根據(jù)現(xiàn)場采集的各類數(shù)據(jù)，通過與地理信息系統(tǒng)等基礎數(shù)據(jù)的比對確認，依據(jù)相應模型和標準進行測算。理賠的核定，主要依靠定損專家團根據(jù)遠程采集的數(shù)據(jù)在定損中心完成，有效保證了保險理賠核定的客觀、公正。