商行風(fēng)險范文10篇

商業(yè)銀行是我國金融體系的主體，在我國的國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著舉足輕重的作用。隨著我國金融體制改革的不斷推進(jìn)，我國國有商業(yè)銀行在經(jīng)營中存在的諸多弊端不斷顯現(xiàn)出來。因此，分析我國國有商業(yè)銀行存在的風(fēng)險并找出解決途徑、方法，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本理論

商業(yè)銀行風(fēng)險，指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風(fēng)險的潛在損失最小化。我國的商業(yè)銀行風(fēng)險按其成因可分為：

1.信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險信用主要分為道德風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險兩大類。

2.流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流風(fēng)險，前者是由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前交易價值進(jìn)行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要，迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險。目前，上述特點(diǎn)還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

3.利率風(fēng)險。利率風(fēng)險是指銀行財務(wù)因利率的不利變動而遭受的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要有基準(zhǔn)風(fēng)險、重定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

摘要：本文分析了農(nóng)商行風(fēng)險管理過程中存在的主要問題，提出了建議和對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)商行;風(fēng)險管理;問題;對策

一、引言

2017年中央經(jīng)濟(jì)工作會議指出：“要把防控金融風(fēng)險放到更加重要的位置，下決心處置一批風(fēng)險點(diǎn)，著力防控資產(chǎn)泡沫，提高和改進(jìn)監(jiān)督能力，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險”。在經(jīng)濟(jì)下行期，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、金融結(jié)構(gòu)調(diào)整期，銀行的信用風(fēng)險正在加速暴露，特別是以農(nóng)戶信用貸款為主要信貸資產(chǎn)的農(nóng)商行違約逾期現(xiàn)象嚴(yán)重，這也暴露出農(nóng)商行風(fēng)險管理過程存在的諸多問題。加強(qiáng)農(nóng)商行風(fēng)險管理，有效降低不良貸款比重，著力改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量，逐步提高風(fēng)險防控工作水平已刻不容緩。

二、目前農(nóng)商行風(fēng)險管理存在的問題

近年來，在銀監(jiān)會積極倡導(dǎo)和推動下，包括農(nóng)商行在內(nèi)的廣大銀行機(jī)構(gòu)啟動了合規(guī)建設(shè)，注重加強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險的管理。但是，由于農(nóng)商行合規(guī)風(fēng)險管理同其他國有銀行相比起步較晚，經(jīng)驗(yàn)不足，再加上信用貸款比重較大，合規(guī)風(fēng)險管理過程中存在一些問題。貸前調(diào)查流于形式。隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力的逐步加大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整鎮(zhèn)痛效應(yīng)逐漸顯現(xiàn)，同業(yè)競爭日趨激烈，農(nóng)村地區(qū)有效貸款需求收窄。為了完成信貸投放任務(wù)，往往存在重“量”而輕“質(zhì)”的情況，對貸款質(zhì)量起到關(guān)鍵作用的貸前調(diào)查受到輕視，“貸款項(xiàng)目虛，貸款用途虛，用款主體虛”現(xiàn)象時有發(fā)生，為貸款本息的收回埋下風(fēng)險隱患。貸中審查把關(guān)不嚴(yán)。農(nóng)商行借貸資料為制式借款合同文本，所填寫條款能夠有效保障借貸雙方權(quán)利及約束相關(guān)義務(wù)。由于放款過程中部分工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，對客戶填寫借款合同及借據(jù)相關(guān)資料沒有認(rèn)真檢查、仔細(xì)核查，造成借款日期、借款大小寫、借款利率及浮動系數(shù)等相關(guān)重要要素不符等情況時有發(fā)生。一旦這些貸款需要動用法律武器收回，將對農(nóng)商行債權(quán)造成極大挑戰(zhàn)。貸后管理履職不到位。一是履職貸后檢查職責(zé)不到位。例如，貸后檢查報告內(nèi)容不具體；采用電話方式催收沒有電話催收記錄。二是由于農(nóng)商行工作調(diào)動，部分放款人和管護(hù)人分離，由于信貸人員缺乏溝通導(dǎo)致催收不到位，逐漸增大貸款風(fēng)險。三是注重對信貸資金的“堵”、“清”工作，而放松了對貸款到期前的“防范”工作。四是沒有及時下發(fā)貸款催收通知單或者向法院提起訴訟主張債權(quán)，造成部分貸款喪失了法律時效，特別是核銷和置換貸款等不良資產(chǎn)。五是貸后管理其他問題。隨著縣域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)信機(jī)構(gòu)的貸款規(guī)模逐漸擴(kuò)大，農(nóng)商行管理貸款有“四難”：貸款外出務(wù)工人員外出難見面；大額貸款客戶資金狀況難掌握；異地抵質(zhì)押物難管理；信用貸款無資產(chǎn)保障，到期難收回。

摘要：農(nóng)商銀行是我國重要的金融機(jī)構(gòu)，為我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮著重要作用，從實(shí)際的發(fā)展來看，農(nóng)商銀行在風(fēng)險管理方面還是薄弱的。本文闡述了當(dāng)前我國農(nóng)商行存在的風(fēng)險主要原因以及風(fēng)險管理有效策略，希望對農(nóng)商行的發(fā)展提供借鑒。

關(guān)鍵詞：農(nóng)商行；風(fēng)險管理；策略

隨著國家金融改革的發(fā)展，我國農(nóng)商行也要順應(yīng)時代的發(fā)展變化，做好風(fēng)險管理工作。一旦發(fā)生金融風(fēng)險，將給我國經(jīng)濟(jì)帶來不可估量的損失，所以農(nóng)商行必須高度重視。

1.當(dāng)前我國農(nóng)商行存在的風(fēng)險主要原因分析

1.1銀行管理人員缺乏相關(guān)的風(fēng)險防范意識眾所周知，農(nóng)村商業(yè)銀行是從農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)變而來，其成立時間還不長，還沒有完全適應(yīng)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式，風(fēng)險防范意識還比較缺乏，不能完全滿足商業(yè)銀行的風(fēng)險防范要求，體現(xiàn)在以下幾個方面：注重營銷輕視管理，注重利潤輕視規(guī)范，執(zhí)行能力較弱，傳導(dǎo)機(jī)制不順暢等。從實(shí)踐工作中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的最大風(fēng)險是信貸風(fēng)險，農(nóng)商行信貸業(yè)務(wù)針對的客戶主要包括地方國有企業(yè)、中小微企業(yè)、個體工商戶以及農(nóng)戶。農(nóng)商行屬于地方性的金融機(jī)構(gòu)，在與地方各級關(guān)系上都比較“友好”，這就勢必經(jīng)常會發(fā)生一些違規(guī)信貸的事情，致使信貸質(zhì)量欠佳，信貸風(fēng)險卻一路飆升。

1.2在風(fēng)險管理中存在的一些弊端風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制是所有銀行內(nèi)部所必不可少的重要制度，對于規(guī)范銀行內(nèi)部管理，有效防范和化解金融風(fēng)險發(fā)揮著關(guān)鍵作用。但是就農(nóng)村商業(yè)銀行來說，由于各種原因的影響，銀行在經(jīng)營上會出現(xiàn)很多無法避免的問題，例如，風(fēng)險管理意識淡薄；存在違法違規(guī)操作行為，加大發(fā)生風(fēng)險的概率；部門之間缺少溝通，不能協(xié)調(diào)共同實(shí)施風(fēng)險管理，且風(fēng)險防范責(zé)任劃分不明等，這樣的狀態(tài)很難形成有效的風(fēng)險管理機(jī)制，在風(fēng)險管理上存在著諸多弊端。

摘要：目前，隨著金融體制改革的日益深化和風(fēng)險的日益突出，如何控制和管理金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險已成為現(xiàn)代銀行管理者面臨的重要課題。內(nèi)部審計能夠客觀地對組織整體的風(fēng)險管理進(jìn)行審查與評價；能夠指導(dǎo)銀行的風(fēng)險策略，防止控制過度或不足的缺陷；能夠發(fā)揮反饋?zhàn)饔茫瑢︺y行的風(fēng)險管理起預(yù)警功能。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行內(nèi)部審計風(fēng)險管理

隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險日益增大，使其生存和發(fā)展受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)，而內(nèi)部審計在風(fēng)險管理、內(nèi)部控制以及公司治理等方面有著重要的地位和作用。本文就內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的作用以及如何發(fā)揮其作用進(jìn)行粗淺的探討。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理

對銀行而言，風(fēng)險是可能對銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的事件、行為和環(huán)境，而對這種不確定性進(jìn)行調(diào)節(jié)和駕馭的能力就是風(fēng)險管理。風(fēng)險管理并非是要消除風(fēng)險，而是通過對未來結(jié)果不確定性的分析預(yù)測和周密思考，以降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能，相對提高銀行的附加價值。

商業(yè)銀行的風(fēng)險種類很多，主要有以下幾種表現(xiàn)形式：一是信貸風(fēng)險，信貸資產(chǎn)是銀行業(yè)的主要資產(chǎn)，在當(dāng)前實(shí)行分業(yè)經(jīng)營的背景下，它是銀行業(yè)最大的盈利項(xiàng)目，信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低直接關(guān)系著銀行經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二是市場風(fēng)險，主要是由于證券市場不規(guī)范和金融市場秩序混亂而引發(fā)的種種風(fēng)險，主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、流動性風(fēng)險和價格風(fēng)險。三是經(jīng)營風(fēng)險，主要是由銀行自身經(jīng)營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風(fēng)險。近年來，商業(yè)銀行內(nèi)控制度盡管有所加強(qiáng)，但受利益驅(qū)動和相關(guān)管理人員能力、素質(zhì)的影響，經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營管理控制能力不相匹配。操作風(fēng)險是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風(fēng)險。比如業(yè)務(wù)人員操作失誤、銀行內(nèi)外勾結(jié)、流程執(zhí)行不嚴(yán)格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。

摘要：隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，如何在提高經(jīng)濟(jì)效益的同時有效地防范與化解風(fēng)險，已經(jīng)成為我們不可忽視的重要問題。商業(yè)銀行的經(jīng)營實(shí)際上是在風(fēng)險和收益之間尋找平衡，通過對風(fēng)險的有效管理而創(chuàng)造價值。本文依據(jù)我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點(diǎn)及主要表現(xiàn)形式，結(jié)合我國銀行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，對如何有效管理，防范風(fēng)險進(jìn)行初步探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險管理銀行業(yè)

銀行業(yè)作為經(jīng)營貨幣的企業(yè)與生俱來就規(guī)定了其風(fēng)險的本質(zhì)，與其說銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更不如說是為了獲取利潤而經(jīng)營風(fēng)險的組織。所以，風(fēng)險和利潤對銀行來說是一個硬幣的兩面，不可分割，同為一體。過分強(qiáng)調(diào)哪一方都會為發(fā)展帶來阻礙。只有充分掌握風(fēng)險在銀行經(jīng)營中的特點(diǎn)將風(fēng)險經(jīng)營，管理與防范結(jié)合起來，在硬幣的兩面尋找有效的平衡，才能收到利潤增長與風(fēng)險防范的最佳效果。眾所周知，我國銀行是從過去國家專業(yè)銀行演變而來的，商業(yè)化進(jìn)程較為緩慢，粗放落后經(jīng)營觀念在國有商業(yè)銀行信貸管理中并未完全消除。我國的風(fēng)險管理觀念是以信用風(fēng)險管理為主，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險則不夠重視。

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

(一)資本充足率水平不高，風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模較大

由于國內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差，不良資產(chǎn)的規(guī)模比官方公布的數(shù)字要大得多，因此按實(shí)際風(fēng)險資產(chǎn)計算的資本充足率實(shí)際上大多低于巴塞爾協(xié)議8％的最低水平，同時由于資本充足率水平較低且資本補(bǔ)充渠道較窄，能夠?yàn)榉种C(jī)構(gòu)風(fēng)險敞口配置的資本相當(dāng)有限，不可能為高規(guī)模的風(fēng)險敞口提供足夠的資本支撐，這種情況必然導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險敞口規(guī)模與資本匹配失衡。在資本補(bǔ)充有限的情況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敞口規(guī)模上做文章。而我國目前包括大型企業(yè)在內(nèi)的絕大部分企業(yè)尚未取得外部評級，在標(biāo)準(zhǔn)法下其風(fēng)險權(quán)重為100％或者150％，且國內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評級的客觀條件，不能對企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部評級，在呆賬準(zhǔn)備金提取能力不足的情況下，資本充足率的這種逆向配置效應(yīng)幾乎意味著商業(yè)銀行降低風(fēng)險敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸存量規(guī)模，甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務(wù)。

摘要：未來商業(yè)銀行的競爭，其核心是風(fēng)險管理水平的競爭。隨著我國人世協(xié)議的逐期履行，我國商業(yè)銀行將直接面對來自國際金融界的強(qiáng)勁挑戰(zhàn)。因此，正確認(rèn)識我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的金融風(fēng)險、防范和控制新的金融風(fēng)險產(chǎn)生、及早化解己經(jīng)形成的金融風(fēng)險，是當(dāng)前我國銀行業(yè)巫需解決的問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行金融風(fēng)險風(fēng)險控制金融市場

隨著我國人世協(xié)議的逐期履行，中國銀行業(yè)將進(jìn)一步融人國際金融體系，我國商業(yè)銀行將直接面對來自國際金融界的強(qiáng)勁挑戰(zhàn)。同時，隨著中國金融市場開放程度的不斷提高，我國商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險也將與日俱增。未來商業(yè)銀行的競爭，其核心是風(fēng)險管理水平的競爭。因此，正確認(rèn)識我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的金融風(fēng)險，防范和控制新的金融風(fēng)險產(chǎn)生，及早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險，并在與跨國銀行的競爭中立于不敗之地，是當(dāng)前我國商業(yè)銀行發(fā)展中履需解決的問題。

一、我國商業(yè)銀行目前面臨的主要金融風(fēng)險

從我國商業(yè)銀行目前的經(jīng)營與發(fā)展來看，存在的金融風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾方面。

1信用風(fēng)險即借款人由于經(jīng)營不善或主觀惡意等發(fā)生債務(wù)危機(jī)，無力全部或部分償還商業(yè)銀行債務(wù)，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險。川目前，我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于一個較高水平。據(jù)統(tǒng)計，截止到2003年6月末，我國金融機(jī)構(gòu)按五級分類法計算的不良貸款合計為2.54萬億元(約合3100億美元)，不良貸款率為19.6%。在全部不良貸款中，國有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良貸款余額為20070億元，占金融機(jī)構(gòu)不良貸款的80%，不良貸款率為22.2%。大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生和存在使得我國商業(yè)銀行的風(fēng)險資本加大，各行通過自身努力增加資本的成效甚微，這已經(jīng)成為制約我國商業(yè)銀行改革和發(fā)展的最大羈絆。

摘要：風(fēng)險管理是商業(yè)銀行最核心、最本質(zhì)的內(nèi)容，是建設(shè)商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要途徑，是提高商業(yè)銀行核心競爭力的重要前提，也是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。本文對商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵、意義、影響構(gòu)建的主要因素和如何構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化構(gòu)建

現(xiàn)代商業(yè)銀行追求的價值最大化，從來就不應(yīng)是簡單的最大化收益，而是在其自身風(fēng)險承受范圍之內(nèi)的合理化收益。面對頻頻發(fā)生的風(fēng)險事件，越來越多的銀行人已經(jīng)意識到，商業(yè)銀行的發(fā)展需要建設(shè)全面風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理文化作為全面風(fēng)險管理體系中的重要環(huán)節(jié)，其先進(jìn)與否，將對銀行的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生舉足輕重的影響。把風(fēng)險管理上升到文化層次，就是要超越目前的風(fēng)險管理理念，把各種風(fēng)險管理手段進(jìn)行一次全面的整合，作為一個整體加以運(yùn)籌，力求最大限度地發(fā)揮員工在風(fēng)險管理方面的積極性、創(chuàng)造性和智慧，從而追求一種全方位、多角度、綜合化的風(fēng)險管理效果。

1現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵

商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化是通過在員工中培育、灌輸風(fēng)險意識和在風(fēng)險管理活動中提煉、形成的集風(fēng)險理念、風(fēng)險價值觀和風(fēng)險防范的行為規(guī)范于一體的人文文化，主要由知識層面、制度層面和精神層面所組成。風(fēng)險管理文化的知識層面是指商業(yè)銀行在風(fēng)險管理過程中形成的技術(shù)和藝術(shù)。具體來說，它包括商業(yè)銀行對各種風(fēng)險的評估能力、辨識能力、在風(fēng)險一收益上的權(quán)衡藝術(shù)以及對風(fēng)險管理模型開發(fā)運(yùn)用的技術(shù)能力等，主要內(nèi)含在商業(yè)銀行的客戶營銷人員、風(fēng)險控制人員及高級管理層的能力中。風(fēng)險管理文化的制度層面是商業(yè)銀行對經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制的一整套制度安排，包括內(nèi)控機(jī)制和激勵機(jī)制。完整的內(nèi)控制度由內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)控制、財務(wù)系統(tǒng)要避免出現(xiàn)只重視業(yè)務(wù)發(fā)展，不重視風(fēng)險的傾向。風(fēng)險管理文化的精神層面是商業(yè)銀行在長期發(fā)展過程中形成的全體成員統(tǒng)一于風(fēng)險管理方向上的思想觀念、價值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式等精神因素。作為精神層面的核心，價值觀念形態(tài)比制度具有更長遠(yuǎn)的效應(yīng)。這種觀念的繼承可以超越制度本身，不受時問和空間的限制。因此，風(fēng)險管理不僅要尋求行為及組織上的知識和制度層面，而且要尋求觀念和意識形態(tài)方面的精神文化。

2構(gòu)建風(fēng)險管理文化對現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的意義

銀行業(yè)作為經(jīng)營貨幣的企業(yè)與生俱來就規(guī)定了其風(fēng)險的本質(zhì)，與其說銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更不如說是為了獲取利潤而經(jīng)營風(fēng)險的組織。所以，風(fēng)險和利潤對銀行來說是一個硬幣的兩面，不可分割，同為一體。過分強(qiáng)調(diào)哪一方都會為發(fā)展帶來阻礙。只有充分掌握風(fēng)險在銀行經(jīng)營中的特點(diǎn)將風(fēng)險經(jīng)營，管理與防范結(jié)合起來，在硬幣的兩面尋找有效的平衡，才能收到利潤增長與風(fēng)險防范的最佳效果。眾所周知，我國銀行是從過去國家專業(yè)銀行演變而來的，商業(yè)化進(jìn)程較為緩慢，粗放落后經(jīng)營觀念在國有商業(yè)銀行信貸管理中并未完全消除。我國的風(fēng)險管理觀念是以信用風(fēng)險管理為主，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險則不夠重視。

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

(一)資本充足率水平不高，風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模較大

由于國內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差，不良資產(chǎn)的規(guī)模比官方公布的數(shù)字要大得多，因此按實(shí)際風(fēng)險資產(chǎn)計算的資本充足率實(shí)際上大多低于巴塞爾協(xié)議8％的最低水平，同時由于資本充足率水平較低且資本補(bǔ)充渠道較窄，能夠?yàn)榉种C(jī)構(gòu)風(fēng)險敞口配置的資本相當(dāng)有限，不可能為高規(guī)模的風(fēng)險敞口提供足夠的資本支撐，這種情況必然導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險敞口規(guī)模與資本匹配失衡。在資本補(bǔ)充有限的情況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敞口規(guī)模上做文章。而我國目前包括大型企業(yè)在內(nèi)的絕大部分企業(yè)尚未取得外部評級，在標(biāo)準(zhǔn)法下其風(fēng)險權(quán)重為100％或者150％，且國內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評級的客觀條件，不能對企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部評級，在呆賬準(zhǔn)備金提取能力不足的情況下，資本充足率的這種逆向配置效應(yīng)幾乎意味著商業(yè)銀行降低風(fēng)險敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸存量規(guī)模，甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務(wù)。

(二)風(fēng)險管理文化落后，風(fēng)險管理意識不強(qiáng)

雖然我國商業(yè)銀行高級管理層的風(fēng)險意識初步形成，但風(fēng)險管理沒有作為風(fēng)險文化根植于所有員工的心中，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程，全面風(fēng)險管理理念還沒有樹立，沒有形成全行認(rèn)同的風(fēng)險管理文化，系統(tǒng)而完整的風(fēng)險管理戰(zhàn)略還有待于加強(qiáng)，風(fēng)險管理側(cè)重于后臺管理，沒有將其作為信貸決策、風(fēng)險敞口限額控制、貸款定價、資本資源配置的有利工具。同時，部分人員將風(fēng)險片面地等同為違規(guī)、案件和損失，一些風(fēng)險管理人員將風(fēng)險管理簡單地理解為控制，部分業(yè)務(wù)人員將風(fēng)險管理看作是業(yè)務(wù)拓展絆腳石，注重信用風(fēng)險的控制和計量，對市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等僅有一定的理性認(rèn)識，還談不上統(tǒng)籌考慮、系統(tǒng)管理。

摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作之一是依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)對其面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行分類，將各種分散的風(fēng)險聯(lián)系起來，充分認(rèn)識各種風(fēng)險的特質(zhì)，以便對各種風(fēng)險進(jìn)行有針對性的管理。提出一種新的風(fēng)險分類框架：按引發(fā)風(fēng)險的直接原因，將商業(yè)銀行風(fēng)險分為環(huán)境風(fēng)險、主體風(fēng)險、客體風(fēng)險。在這種框架之下，探討我國商業(yè)銀行如何對風(fēng)險進(jìn)行管理。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險分類；環(huán)境風(fēng)險；主體風(fēng)險；客體風(fēng)險；風(fēng)險管理

作為風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作，商業(yè)銀行需要對其面臨風(fēng)險的來源、性質(zhì)、演化及可能造成的后果進(jìn)行認(rèn)識。其中，對各種風(fēng)險根據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類可以將零散的各種風(fēng)險聯(lián)系起來，認(rèn)識其中的主要矛盾。一種恰當(dāng)?shù)姆诸惪梢猿浞终J(rèn)識風(fēng)險的特質(zhì)，以便對各種風(fēng)險進(jìn)行有針對性的管理。同對風(fēng)險的認(rèn)識一樣，風(fēng)險的分類也是一個變化的過程，其實(shí)質(zhì)是風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)的不斷更新，這種更新是由商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的不斷變化、對風(fēng)險認(rèn)識的不斷深化而決定的。有別于傳統(tǒng)的風(fēng)險分類，本文提出一種新的風(fēng)險分類框架，并在這個框架下研究如何完善我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理。

一、一種新的風(fēng)險分類框架

商業(yè)銀行風(fēng)險的成因一方面來自所處的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，另一方面來自于商業(yè)銀行的主觀因素以及與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)和公眾的客觀因素。因此，按照引發(fā)銀行風(fēng)險的直接原因，本文把銀行風(fēng)險劃分為環(huán)境風(fēng)險、主體風(fēng)險和客體風(fēng)險。

(一)環(huán)境風(fēng)險

論文摘要：重點(diǎn)探討了當(dāng)前金融危機(jī)對我國商業(yè)銀行的影響，在大量分析的基礎(chǔ)上，研究了我國商業(yè)銀行今后的應(yīng)對策略，為銀行業(yè)在當(dāng)前激烈的市場競爭環(huán)境中提供切實(shí)可行風(fēng)險防范及發(fā)展策略。

論文關(guān)鍵詞：金融危機(jī)風(fēng)險防范發(fā)展策略

1金融危機(jī)下我國商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險

隨著危機(jī)的蔓延，將考驗(yàn)我國銀行業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性和抗風(fēng)險能力。新華財經(jīng)報告指出，目前銀行貸款增速開始下降，貸款質(zhì)量有惡化的趨勢，貸款組合中占比較大的制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量下滑尤其令人擔(dān)憂，零售業(yè)務(wù)也出現(xiàn)放緩的跡象。

1．1利率、匯率變化帶來的市場風(fēng)險

國際金融市場的變化對中國銀行業(yè)的影響主要表現(xiàn)在外幣債券投資損失和潛在風(fēng)險，盡管中國銀行業(yè)持有與危機(jī)相關(guān)的各類資產(chǎn)總量是有限的且提取了一定的撥備，但是現(xiàn)在這些產(chǎn)品的潛在風(fēng)險，仍可能隨著危機(jī)的進(jìn)一步發(fā)展而顯露，商業(yè)銀行固定收益類產(chǎn)品對利率變動的敏感性較高，在利率和匯率變化比較大的情況下，市值變化比較劇烈。同時全球也進(jìn)入了低利率時期，銀行外幣債券投資的市場風(fēng)險控制面臨新的壓力。